Gestion fiduciaire de titres. Contrat de fiducie d'actif

Le droit de confiance est expliqué dans la première partie du code civil. La partie 2 du code contient ch. 53 Il résume les informations concernant les relations dans le domaine de la gestion de la confiance. Considérez cette institution en détail.

Informations générales

La première partie du code civil contient une règle générale (article 209, paragraphe 4), certains cas individuels d’apparition de relations de confiance étant mentionnés. Ceux-ci comprennent:

1. Art. 38 Code civil. Il explique la gestion de confiance de la propriété du sujet de 14-18 litres.
2. Art. 43 et 43. Ils décrivent la relation de confiance dans les biens matériels d'un citoyen reconnu manquant.
3. Art. 41. Cette norme prévoit la gestion de la confiance dans les biens d'un adulte sur qui le parrainage est exercé.

La définition

La gestion de la confiance est une activité d’initiative indépendante d’une personne qui vise à préserver et à renforcer les valeurs qui lui sont confiées. Dans certains cas, il prévoit la minimisation ou la prévention des pertes pouvant survenir dans toutes les circonstances. Les activités peuvent être exprimées moins par des mesures de "sécurité" que par la gestion des affaires du client.

La gestion de la confiance peut viser non seulement l’augmentation et l’acquisition de valeurs significatives. Dans certains cas, l’objectif de l’activité est la mise en œuvre de dépenses rationnelles pour les maintenir en bonne et due forme, rembourser les dettes, payer les impôts, embaucher des travailleurs, etc. Elle a toujours un caractère commercial, car elle vise souvent à générer des revenus. Un exemple en est la gestion de la confiance dans l'immobilier, qui fait partie de l'héritage.

Spécificité

Dans le cadre des relations dans le domaine de la gestion de la confiance, la législation résout définitivement la question des droits de propriété. Il ne s’arrête pas, n’est pas suspendu et n’est pas transféré à l’entité menant les activités susmentionnées. Dans ce cas, le propriétaire peut tirer profit du bien qui est transféré à la direction ou déterminer la personne qui le fera pour lui. La capacité d'effectuer certaines actions juridiques ou réelles avec des valeurs matérielles est transférée à une autre entité, mais elle est sous le contrôle du propriétaire légitime.

L'essence de l'institut

Les relations envisagées constituent des moyens supplémentaires permettant au propriétaire de bénéficier des objets lui appartenant. Le propriétaire légal confie l’exécution de ses pouvoirs à une autre entité - le gérant. Le propriétaire refuse depuis quelque temps leur mise en œuvre indépendante, stipule toutefois la préservation des avantages de l'exploitation de valeurs matérielles. Bien entendu, l'entité qui effectue le travail de gestion reçoit le droit à une rémunération appropriée. Tel est en fait le sens de l'institution en question. En résumant ce qui précède, nous pouvons tirer la conclusion suivante. La gestion fiduciaire de biens est une activité indépendante du sujet dans la mise en œuvre la plus efficace des possibilités juridiques qui lui sont confiées pour le compte du propriétaire, dans l'intérêt de celui-ci ou en faveur d'une autre personne désignée par le propriétaire légal.

Objectifs

La convention de gestion de fiducie suppose qu'une partie fournit des actifs corporels à l'autre pendant une période donnée. Ce dernier accepte à son tour certaines obligations avec eux. Ils consistent en la gestion efficace du bien confié dans l’intérêt du propriétaire ou de la personne désignée par lui. La nécessité d'un tel accord peut être due à diverses raisons. Dans certains cas, le propriétaire se considère insuffisamment expérimenté ou incapable d'utiliser efficacement certains objets qui lui appartiennent légalement.

Ses intentions peuvent être exprimées par le désir de fournir une assistance aux autres aux dépens de sa propriété sans soucis importants. L'institution en question est également souvent utilisée pour la mise en commun de capitaux. De telles transactions impliquent plusieurs personnes. Les fondateurs transfèrent leurs biens à la direction de la fiducie d'une entité. Il l'utilise dans l'intérêt de tous ces individus. En général, l'institution en question peut être créée pour atteindre tout objectif non contraire à la loi.

Conditions

Comme mentionné ci-dessus, le gestionnaire a la possibilité d'exercer le pouvoir d'utiliser, d'ordonner, de posséder un bien immobilier. Ils restent eux-mêmes avec le propriétaire. En même temps, dans le cadre du contrat de gestion de la confiance, il ne peut pas réaliser sa capacité de disposer, d’utiliser et de posséder les biens transférés à la confiance. Les actifs matériels faisant l'objet d'une transaction doivent appartenir à la personne. Les titulaires d'autres droits de propriété, tels que la gestion économique, la gestion opérationnelle, ne peuvent pas participer aux relations considérées. Ces catégories impliquent déjà l'exercice de l'autorité du titulaire. Ils ne peuvent pas être secondaires, réalisés dans le deuxième lien.

Contrat de fiducie d'actif

Ce doit être par écrit. L'accord peut être sous la forme d'un document unique et signé par les parties en temps réel. Il est permis de conclure par échange de documents par des moyens de communication. Le contrat de fiducie d’actif est classé comme réel. Cela signifie que pour son entrée en vigueur, il est nécessaire non seulement de signer le document, mais également de fournir réellement des actifs matériels.

Point important

La loi impose des exigences élevées aux accords en vertu desquels la gestion de la propriété immobilière est assurée. Tout d'abord, une attention particulière est accordée à leur forme. Le contrat ne peut être conclu sous forme écrite qu'en compilant un seul document, lequel est avalisé par les parties à la transaction. Cependant, cette action ne suffit pas.

La législation prévoit de prendre toutes les mesures appropriées en ce qui concerne l'exécution de la convention prévue pour le contrat de vente de l'objet. Nous parlons en particulier d’annexes à l’accord. Ce sont: l'acte de cession, la fiche d'inventaire, le bilan, l'opinion d'un auditeur indépendant, un évaluateur indépendant (si nécessaire), etc. La liste des applications dépendra du type d’objet (terrain, immeuble résidentiel, immeuble de bureaux, etc.), ainsi que des exigences de la loi ou des participants à la transaction.

Inscription

C’est une autre caractéristique de l’élaboration d’un accord sur la gestion fiduciaire de l’immobilier. L'enregistrement de l'État devrait être effectué selon les mêmes règles que pour la vente. Actuellement, cette procédure est menée conformément à la loi fédérale n ° 122. Outre la description de cette procédure, il est indiqué que l'acte de fiducie est soumis à un enregistrement par l'État. Le non-respect du formulaire établi, ainsi que des exigences relatives à l'enregistrement public, entraîne la nullité de la transaction.

Accord contraignant

En règle générale, un acte de fiducie est gratuit, c’est-à-dire qu’il est conclu à la discrétion des parties. Cependant, la législation prévoit plusieurs cas où cela est obligatoire. En particulier, cette obligation s’applique aux organismes de tutelle et de tutelle si une décision de justice est entrée en vigueur, qui stipule la nécessité de gérer de manière permanente les biens d’une entité déclarée manquante. Parallèlement, le consentement de la personne qui effectuera les activités pertinentes est obligatoire en toutes circonstances.

Classification

La convention de fiducie peut être payante ou gratuite. Cela le distingue d'un contrat de commission ou d'agence dans lequel le paiement d'une rémunération est une condition préalable à la transaction. Un contrat de gestion de fiducie sera considéré comme gratuit s'il est établi dans la loi ou si le fiduciaire agit gratuitement. Si les termes et conditions de la rémunération sont déterminés dans les termes de l'accord, la transaction est onéreuse. Un tel accord est considéré comme mutuel. L'accord gratuit appartient à la catégorie des unilatérales. Cela est dû au fait que le fondateur (propriétaire) reçoit uniquement les droits et n'est pas responsable de la deuxième partie à la transaction.

Gestion de la confiance en valeurs mobilières

Afin de garantir le fonctionnement efficace du marché boursier, des organisations spécialisées sont créées. Ils sont appelés membres professionnels. L'une de ces entités peut être une entreprise disposant d'une licence pour exercer des activités de gestion de la confiance. Son besoin peut survenir lorsque:

1. Formation de fonds de pension et de placement, autres investisseurs collectifs, dont les actifs devraient être surveillés de manière professionnelle.
2. Cumul des grandes économies réalisées par la population et les entreprises. Dans de tels cas, la gestion fiduciaire de l'argent doit inévitablement être isolée des activités principales des propriétaires du capital.
3. Financement de l'éducation, projets médicaux, œuvres de bienfaisance.

La documentation

La gestion des titres en fiducie est effectuée conformément à la convention. Le fondateur fournit l'objet de la transaction pendant un certain temps. Il est établi par accord mutuel et à la discrétion des parties. La gestion fiduciaire des fonds, ainsi que des autres objets mentionnés ci-dessus, est réalisée dans l’intérêt du propriétaire ou des entités indiquées par lui (bénéficiaires). Réalisant les activités spécifiées dans l'accord, une personne peut entreprendre toute action dans le cadre de l'accord. Le document devrait définir:

1. La composition des objets à transférer à la confiance.
2. Le nom (nom) du sujet dans l'intérêt duquel le travail correspondant est effectué.
3. Forme et montant de la rémunération.
4. La durée de validité de l'accord. Cela ne devrait pas être plus de 5 ans.

Après avoir reçu les actifs sous gestion, l’entité autorisée conclut les opérations de vente pour son propre compte. Il est responsable envers le bénéficiaire et le fondateur des obligations non remplies. La gestion de la confiance de l’argent ou d’autres actifs implique la possibilité pour le propriétaire d’exiger une indemnisation pour dommage ou perte. profits perdus. Personne autorisée ouvre et mène compte hors bilan chaque client. Cela est nécessaire pour assurer une comptabilité séparée du capital et des titres reçus du fondateur, des leurs.

Réaffectation

C'est permis dans certains cas. La gestion de la confiance peut être effectuée pour le compte de, si:

1. Ceci est prévu par les termes de l'accord.
2. Le fondateur a donné des instructions écrites pour effectuer de telles actions.
3. Des circonstances extraordinaires sont survenues et la réaffectation visait à protéger les intérêts d'un tiers (bénéficiaire), mais dans cette situation, il est impossible d'obtenir une autorisation écrite du fondateur dans un bref délai.

Banques d'investissement

En règle générale, ils gèrent la gestion de la confiance de la société, du fonds et d’autres organisations. L’essence économique du fonctionnement des banques d’investissement réside dans le fait qu’elles offrent une plus grande efficacité par rapport aux courtiers et aux courtiers. Cela est dû au fait que davantage d'employés professionnels travaillent dans de telles structures, remplissant diverses fonctions non seulement dans le secteur bancaire, mais également dans les investissements. En raison de la diversité des activités, ces organisations effectuent moins de dépenses d’exploitation. L’efficacité dépend également de la présence simultanée de banques d’investissement sur divers marchés dans de nombreux pays.

Tâches Clés

Le gestionnaire a pour fonctions de créer un portefeuille d’actions ou d’autres titres, puis de l’utiliser dans l’intérêt du propriétaire. Les actifs ont différentes caractéristiques d'investissement. Par exemple, ils incluent des indicateurs de fiabilité, de liquidité et de rentabilité. Lorsqu'il investit dans des titres, l'investisseur se fixe des objectifs spécifiques.

En accord avec eux, la constitution du portefeuille. Il devrait être établi de manière à ce que les actifs ne perdent pas leur valeur mais, au contraire, réalisent un profit. Pour réaliser les tâches et atteindre les objectifs, le gestionnaire doit analyser la situation financière des émetteurs et la qualité des investissements en titres. Résumant et prévoyant, il privilégie certains actifs, effectue certaines transactions.

Conclusion

Le transfert en fiducie de la gestion des biens est assez clairement réglementé par la loi. Pour cette procédure, une procédure est stipulée correspondant à la transaction de vente et d'achat. Toutefois, dans le même temps, le propriétaire ne perd pas ses droits sur le bien immobilier, mais offre simplement au gestionnaire la possibilité de le posséder, de le disposer et de l’utiliser. Ce dernier agit à son tour dans l’intérêt du propriétaire légitime ou de l’entité définie par lui. Les parties à la relation concluent nécessairement un accord.

Les droits, obligations et responsabilités des parties sont spécifiés par écrit. L'accord établit le montant et la forme de rémunération de l'entité qui exerce les pouvoirs si la transaction est onéreuse. En l'absence de ces conditions, un accord de ce type sera considéré comme non conclu. Lorsqu'il est soumis à la fiducie de gestion immobilière, le contrat doit être enregistré par des organismes autorisés.

Dans ce cas, la procédure elle-même devrait être effectuée selon des règles similaires à celles établies pour la transaction d'achat et de vente. La soumission selon les règles générales n'est pas autorisée. Les exceptions prévues par la loi sont exhaustives. La gestion de la confiance est considérée comme l’une des formes d’extraction de bénéfices passifs d’un bien immobilier. En même temps, le propriétaire légal des actifs et l'entité qui exerce les pouvoirs qui lui sont conférés bénéficient d'avantages.

Contrat de fiducie d'actif