Un établissement de crédit est légalisé communauté d'affaires qui est autorisé à effectuer opérations bancaires.
Définition d'un concept
Un établissement de crédit est une entité juridique qui, sur la base d'une autorisation et d'une licence, est engagée dans la fourniture de services bancaires. Le fonctionnement de telles institutions a pour but de réaliser des bénéfices. Ces organisations peuvent être créées sous la forme d'une société par actions, ainsi que d'une responsabilité supplémentaire ou limitée.
Les organismes de crédit de la Fédération de Russie s’engagent à avoir plusieurs attributs:
- nom dans la langue officielle et, si nécessaire, abréviation;
- traduction du nom en langues étrangères;
- logo unique;
- entreprise imprimer.
Il convient de noter que les institutions ne sont pas autorisées à utiliser des mots tels que «banque» ou «établissement de crédit». Ceci est considéré comme une violation grave. il convient également de s'abstenir d'utiliser le nom complet ou abrégé du pays et l'analogie avec les noms agences gouvernementales. Il convient également de noter que les gestionnaires, ainsi que le comptable en chef d'un organisme de crédit, n'ont pas le droit d'occuper des postes dans des organismes similaires.
Types d'organismes de crédit
Les entreprises de fourniture de services bancaires constituent un phénomène assez courant. Les types d’organismes de crédit sont les suivants:
- une banque est une organisation qui a le droit de fournir la gamme de services la plus complète, y compris non seulement la collecte et le placement de fonds, mais également la gestion des comptes de personnes physiques et morales;
- banque étrangère - semblable à la précédente, mais le détenteur du capital n'est pas un résident de l'État dans lequel il est enregistré;
- Un établissement de crédit non bancaire est un établissement qui dispose d'un pouvoir limité en matière de fourniture de services et d'opérations bancaires.
Association des organismes de crédit
Les organismes de crédit peuvent être réunis dans certains groupes aux fins de la coopération, qui peuvent être représentés sous les formes suivantes:
- les syndicats et les associations sont créés pour protéger les intérêts, ainsi que pour travailler ensemble à améliorer l'organisation des activités (les services ne sont pas autorisés à générer un profit);
- des groupes d’organismes de crédit exercent conjointement des activités de fourniture de services bancaires sur la base d’un accord signé;
- Une société de portefeuille bancaire est une association dont la direction peut influer directement ou indirectement sur les politiques et activités des membres de cette communauté.
Principes d'activité des organismes de crédit
Les organismes de crédit exercent leurs activités sur la base des principes suivants:
- liberté économique - utilisation illimitée des fonds propres pour toute activité non contraire aux normes de la loi;
- le même degré de protection de l'État pour toute forme de propriété;
- l'espace économique commun implique que, dans l'état dans lequel l'établissement de crédit est enregistré, tous les flux financiers sont effectués sans entrave;
- la concurrence déloyale ou la collusion entre organismes de crédit n'est pas autorisée;
- maintenir un équilibre entre les intérêts économiques de l'État, des entreprises et de la population;
- strict respect de toutes les normes législatives;
- les employés des organismes de crédit doivent effectuer leur travail de bonne foi et prendre également l'initiative d'améliorer, si nécessaire, le mécanisme de fonctionnement de l'institution;
- la liberté contractuelle stipule que toutes les entités peuvent librement et sans contrainte déterminer les partenaires de l'accord, ainsi que le moment et le lieu de sa signature;
- la sécurité de l'information implique la création d'un système de protection des données confidentielles;
- protection des intérêts et des droits de l’entrepreneur dans les instances judiciaires et autres.
La faillite
Le secteur bancaire est assez vulnérable aux phénomènes de crise de l’économie, ce qui entraîne parfois des problèmes assez graves. L’une de ces conséquences désagréables peut être considérée comme une faillite d’organismes de crédit, régie par la loi fédérale applicable.
La faillite survient lorsque le tribunal arbitral a reconnu à un établissement de crédit son incapacité à honorer ses dettes, ainsi que ses paiements obligatoires (taxes, frais, etc.). L'insolvabilité peut également être déclarée directement par l'institution. Les points suivants peuvent être considérés comme des caractéristiques de la faillite d’un organisme de crédit:
- incapacité de satisfaire les réclamations des créanciers concernant le remboursement des dettes pour lesquelles un paiement a été effectué au cours de la période considérée;
- incapacité de payer des taxes et autres frais;
- reconnaissance de ces faits par le tribunal arbitral à la suite d’une enquête préliminaire.
Il est à noter que la faillite des organismes de crédit est presque impossible sans une demande au tribunal arbitral. Si d’autres institutions ont le droit de déclarer leur insolvabilité, après avoir réglé de manière indépendante les créanciers avec les fonds existants, ces organisations n’ont pas ce droit. Si, toutefois, une déclaration d’insolvabilité indépendante n’a pas été soumise à arbitrage, les créanciers ont le droit de présenter une telle créance de manière indépendante aux instances appropriées.
Les principaux signes indiquant le début de la faillite peuvent être considérés comme suit:
- non-respect des obligations de remboursement des emprunts consentis, ainsi que des frais fiscaux;
- à partir de la date prévue de l'accomplissement des obligations doit être d'au moins un mois;
- une licence a été retirée à un établissement de crédit pour la fourniture de services et de plusieurs opérations;
- l'encours de la dette devrait être collectivement un montant qui ne serait pas inférieur à mille fois le salaire minimum;
- la valeur du bien immobilier détenu par l'établissement de crédit ne couvre pas les obligations qui lui sont imposées.
Un point suffisamment important peut être considéré comme la prévention de la faillite, qui comprend un certain nombre de mesures préventives:
- surveillance continue de la situation économique, à la suite de quoi des procédures de redressement financier sont mises en place;
- participation à la gestion de l'organisation de la gestion de crise;
- réorganisation de l'institution.
Organisation des organismes de crédit
Le fonctionnement des institutions fournissant des services bancaires présente certaines caractéristiques. Ainsi, l'organisation des organismes de crédit commence par l'enregistrement. Pour ce faire, vous avez besoin d’une certaine liste de documents, à savoir:
- demande et plan d'entreprise soumis à la Banque centrale;
- la charte de l'organisation certifiée par le responsable;
- document de paiement sur le montant correspondant de la taxe d'Etat;
- déclarations fiscales sur le revenu de la dernière année des personnes qui agissent en tant que fondateurs d'un organisme de crédit;
- des informations sur les personnes qu'il est prévu de nommer au poste de directeur exécutif, ainsi que de chef comptable.
En outre, pour commencer leurs activités, les organismes de crédit de la Fédération de Russie doivent obtenir une licence appropriée.Pour ce faire, vous devez payer intégralement le capital social. Cela doit être fait au plus tard dans le mois qui suit le message d’approbation de la Banque centrale.
Les organismes de crédit russes fonctionnent sur la base de la loi fédérale "Sur les banques et le secteur bancaire". Il réglemente également la forme de la charte de ces institutions. Il devrait contenir les éléments suivants:
- nom de marque unique;
- une indication de la forme juridique sous laquelle l'organisation est créée;
- contacts et coordonnées (non seulement de l'institution elle-même, mais aussi de ses unités);
- une liste des opérations qu'il est prévu d'effectuer au cours des activités;
- montant du capital autorisé;
- informations sur les actions (leur nombre et leur valeur nominale);
- informations sur le système de gestion.
Motifs de refus d'enregistrement d'un établissement de crédit
Ne pas toujours demander une licence et la permission de mener des activités apporte des résultats positifs. Un établissement de crédit peut se voir refuser l'enregistrement pour les raisons importantes suivantes:
- incohérence des candidats au poste de chef et de chef comptable avec les exigences en matière d’éducation et de qualifications;
- l'existence de condamnations pour crimes économiques prononcées par les dirigeants ou les fondateurs de l'organisation;
- la malhonnêteté des fondateurs en termes de remboursement des paiements obligatoires ou leur situation financière insatisfaisante;
- incohérence dans la conception des documents soumis avec les normes établies par la loi ou le contenu d'informations fausses qu'ils contiennent.
Si les fondateurs ne sont pas d’accord avec le refus d’enregistrer ou de délivrer une licence pour les activités d’un organisme de crédit, ils ont le droit de faire appel devant le tribunal arbitral.
Droits des organisations
Les droits des organismes de crédit sont qu'ils ont la capacité d'effectuer les opérations bancaires prévues par la loi, ainsi qu'une licence (il s'agit d'une capacité juridique spéciale). En outre, ces institutions peuvent chercher à s'acquitter de leurs obligations par tous les moyens légaux. Un autre aspect important des activités des organismes de crédit est leur droit d'émettre et de placer des titres pour reconstituer leur capital. Il offre également la possibilité de constituer des fonds de réserve à partir des fonds constituant le profit.
Si un établissement de crédit enfreint la loi, la Banque centrale se réserve le droit de révoquer la licence qui lui a été accordée. En outre, dans certains cas, la responsabilité pénale peut même s’appliquer.
Si un établissement de crédit exerce ses activités sans licence correspondante, il est alors tenu de transférer le bénéfice généré par cette opération, ainsi que le montant de l'amende, sur le compte de l'État.
Aspects juridiques
Les organismes de crédit en Russie sont soumis à l'influence des branches du droit suivantes:
- droit constitutionnel (nous parlons de toutes les caractéristiques du fonctionnement de cette institution en tant qu’entité commerciale);
- le droit civil régit les relations des organismes de crédit avec d'autres entités;
- s'il s'agit d'une relation directe avec la banque centrale ou d'autres institutions bancaires, elles sont soumises à la loi bancaire.
Opérations bancaires
Les organismes de crédit effectuent la liste suivante des opérations bancaires:
- la collecte de fonds (par exemple, sous la forme de dépôts);
- placement de fonds afin d'extraire des avantages financiers;
- opérations en devises et en métaux précieux;
- fourniture de garanties.
En outre, les organismes de crédit ont le droit de conclure certains types de transactions:
- caution pour des tiers;
- obligation de remplir des obligations monétaires;
- location d'espaces de stockage pour objets de valeur;
- conseil bancaire.
Liquidation d'un établissement de crédit
La liquidation d'un établissement de crédit implique la cessation complète de son existence sans donner la possibilité de transférer des droits à des tiers. La confirmation de cette procédure est une marque spéciale dans le registre national, ainsi qu'un certificat émis sur cette base. L'ensemble des actions de liquidation peut durer jusqu'à un an.
Il convient de noter que lors du dépôt d'une requête auprès du tribunal concernant la liquidation d'un établissement de crédit, un audit est réalisé qui révèle la pureté et l'exactitude des rapports ainsi que tous les détails des transactions. La procédure ne sera lancée que lorsque toutes les dettes de paiements obligatoires, ainsi que d’autres obligations, auront été remboursées.
Après le contrôle fiscal, c'est au tour de créer une commission spéciale de liquidation, qui peut être composée d'employés de l'organisation ou de personnes attirées par celle-ci. Ils s'occupent de toutes les questions relatives à l'achèvement des activités, y compris la vente de biens immobiliers suite à des offres, ainsi que la circulation d'informations pertinentes dans la presse.
La liquidation d'un organisme de crédit peut être effectuée dans les cas suivants:
- par décision de l'entité juridique elle-même, dans le cas où la période réservée pour laquelle l'objet a été créé a expiré, ou si l'objectif de son fonctionnement a été pleinement atteint;
- par une décision de justice, si la licence a expiré (ou n’a pas été obtenue du tout), en violation du droit, ainsi que dans le cas où l’activité de l’organisation ne respecte pas ou ne contredit pas sa charte;
- en s'adressant aux autorités judiciaires de tiers dont les droits ont été violés du fait des activités d'un établissement de crédit.
Objectifs
Si nous parlons de l’objet de l’organisme de crédit, il s’agit de tirer le maximum de profit de ses activités. Dans ce cas, il s'agit d'une commission et de paiements d'intérêts sur les prêts accordés. Un élément de revenu distinct peut être considéré comme une opération sur titres.
