La loi "sur les banques et les activités bancaires de la Fédération de Russie" définit les concepts de base utilisés dans ce domaine et définit les principales dispositions relatives à la création et au fonctionnement de ces organisations. Cet acte normatif a fait l'objet d'ajustements, complétés par de nouvelles normes tenant compte de la situation économique actuelle. Examinons plus en détail la loi "sur les banques et le secteur bancaire" avec les dernières modifications. 
Terminologie
Tout d'abord, les concepts de base utilisés par la loi "sur les banques et les activités bancaires" devraient être clarifiés. Les caractéristiques des institutions financières sont données à l'art. 1. Il explique les catégories suivantes:
1. Organisation du crédit. Elle est une personne morale qui a le droit de remplir opérations bancaires à but lucratif. Gagner un revenu est l’objectif principal du fonctionnement d’une telle organisation. L'entité juridique effectue ses travaux sur la base d'une licence de la Banque centrale. Un établissement de crédit, en tant que société commerciale, peut être constitué sur la base de tout type de bien immobilier.
2. Banque. Il s’agit d’un établissement de crédit doté de droits exclusifs pour mener à bien diverses opérations. Ceux-ci comprennent:
- Attirer des fonds d’entités juridiques et de citoyens vers des dépôts.
- Placement de recettes financières à leurs propres frais et pour leur propre compte selon les modalités d'urgence, de paiement et de remboursement.
- Ouverture et gestion des comptes des organisations et des citoyens.
Ce ne sont pas toutes les opérations autorisées par la loi "Sur les banques et le secteur bancaire". Un résumé de tous les services autorisés sera présenté ci-dessous.
Structure et réglementation légale
Le système bancaire de la Fédération de Russie comprend:
- Banque centrale
- Organismes de crédit.
- Bureaux de représentation et succursales d'institutions financières étrangères.
La réglementation juridique des organisations prévoit:
- Constitution
- Loi fédérale "sur les banques et les banques".
- Autres actes réglementaires de la banque centrale.
Opérations
Loi "sur les banques et les banques" à l'art. 5 établit une liste d'actions que les institutions financières sont autorisées à effectuer. Celles-ci incluent les opérations suivantes:
- Attraction des fonds des organisations et des citoyens à des dépôts urgents et à des dépôts.
- Placement en votre propre nom et utilisation de vos ressources spécifiées dans le paragraphe précédent de finance.
- Ouverture et gestion des comptes d’organisations et de particuliers.
- Effectuer des transferts d'argent pour le compte de citoyens et d'entités juridiques, y compris les banques correspondantes.
- Collecte de factures, espèces, documents de règlement et de paiement, ainsi que services de paiement aux clients.
- Acquisition et vente de devises étrangères sous forme de trésorerie et d’espèces.
- Émission garanties bancaires.
- Attraction sous forme de dépôts et de placement de métaux précieux.
- Transferts de fonds sans ouverture de compte, y compris les fonds électroniques (sauf pour les services postaux).
La loi "sur les banques et le système bancaire" impose certaines exigences aux entités qui ouvrent des comptes. En particulier, les entrepreneurs individuels et les personnes morales doivent fournir des certificats d'enregistrement public et d'enregistrement auprès du service des impôts. Les exceptions sont les autorités locales et étatiques.
Offres
Leur liste est également prévue à l'art. 5. La loi "sur les banques et le secteur bancaire" autorise les transactions suivantes:
- L’émission de garanties prévoyant le remboursement d’obligations en espèces.
- Gestion de la confiance finances et autres biens conformément aux accords passés avec des personnes morales et des citoyens.
- Obtenir du tiers le droit d'exiger l'exécution d'obligations monétaires.
- Effectuer des opérations avec des pierres et des métaux précieux de la manière prescrite par des textes réglementaires.
- Fournir aux personnes morales et aux citoyens des locaux spéciaux ou des coffres-forts situés à ces endroits à louer pour stocker des objets de valeur et des documents.
- Opérations de leasing.
- Fournir des services d’information et de consultation.
La loi "sur les banques et le secteur bancaire" permet la mise en œuvre d'autres transactions non contraires aux normes du droit. Toutes les opérations sont effectuées en roubles et en présence d'un permis spécial de la Banque centrale - en devise étrangère.
Titres
La loi sur les banques et les activités bancaires de la Fédération de Russie autorise l’achat, l’émission, la vente, le stockage et d’autres opérations portant sur des titres qui confirment l’attrait des ressources financières pour les comptes et les dépôts ou qui remplissent les fonctions de documents de paiement, ainsi que pour les transactions nécessitant une autorisation spéciale. Les organisations peuvent également les mettre en confiance en vertu d'accords appropriés conclus avec les citoyens et les personnes morales.
Loi "sur les banques et les banques": comptabilité (modifications)
Un établissement de crédit est tenu de publier à temps des informations sur ses travaux. Les dates d'information sont déterminées par la banque centrale. Conformément aux dispositions de la loi sur les banques et la banque, la comptabilité dans les organisations est effectuée conformément aux règles comptables générales. Les institutions financières devraient publier:
- Trimestriel - bilan et états des pertes et bénéfices, informations sur le niveau de fonds propres, le montant des réserves pour couvrir les prêts douteux et les autres actifs.
- Trimestrielle - documentation comptable avec la conclusion de la société d'audit (expert indépendant) sur la fiabilité des informations.
Informer
La loi "sur les banques et les banques" (dernière édition) impose à un établissement de crédit de fournir, à la demande d'un citoyen ou d'une personne morale, des copies des licences et autres permis dont la réception est prévue dans les textes réglementaires. En outre, l’institution financière doit fournir, sur demande, des bilans pour l’année de déclaration. La loi "sur les banques et les banques" (avec les dernières modifications) établit la responsabilité des organismes de crédit de fournir de fausses informations et d'induire en erreur les utilisateurs intéressés.
Relations avec les sujets
La loi "sur les banques et les banques" (dernière édition) dispose qu'un établissement de crédit n'est pas responsable des obligations de la Banque centrale, et inversement, sauf lorsque cette dernière les a acceptées. Une situation similaire se développe dans les relations avec l'Etat. Les organes exécutifs et représentatifs n’ont pas le droit de s’immiscer dans le travail des organismes de crédit. L'exception concerne les situations prévues par la règle de droit. 
Documentation constitutive
Un établissement de crédit doit disposer de tous les titres prévus dans les textes réglementaires pour les personnes morales d'un type juridique donné. Ceci est prescrit par la loi sur les banques et l'activité bancaire à l'étude. L'article 10 définit la liste des informations à spécifier dans la charte d'une société de crédit:
- Nom de marque
- Informations sur la forme juridique.
- Informations sur l'adresse (emplacement) d'organes administratifs et de divisions distinctes.
- Transfert des opérations et des transactions en vertu de l'art. 5 de la loi en question.
- Informations sur la taille du capital autorisé.
- Données sur le système des organes administratifs, exécutif et de contrôle, y compris la procédure pour leur formation et pouvoirs
- Autres informations fournies dans la loi fédérale concernant les chartes d'entités juridiques d'un type juridique donné.
Corrections, ajouts aux documents
La procédure pour leur fabrication est également établie par la loi "sur les banques et les activités bancaires". Les modifications apportées à la documentation constitutive d'un établissement de crédit doivent être enregistrées. Papier, qui sont prévus au paragraphe 1 de l'art. 17 La loi fédérale "sur l'enregistrement public des entrepreneurs individuels et des personnes morales" et les règlements correspondants sont présentés à la Banque centrale de la manière prescrite. Ce dernier, dans un délai d'un mois à compter de la date de dépôt des documents, prend une décision et envoie à l'organisme habilité tout le matériel nécessaire pour apporter les modifications appropriées au registre unifié des entités juridiques. Le service d’inscription procède à une inscription dans les cinq jours sur la base des connaissances et documents reçus. Au plus tard le lendemain (jour ouvrable), un avis en est envoyé à la Banque centrale. 
Secret bancaire
Il n’existe pas d’explication directe de cette définition dans les actes normatifs. Cependant, les lois contiennent des listes d'informations classées comme secrets bancaires. En particulier, ils sont présents dans le code civil et l'acte normatif à l'étude. Cependant, les objets qu'ils contiennent présentent certaines différences. En tant que secret bancaire, les informations concernant le compte et le dépôt sont bien sûr reconnues. Conformément à l'art. 857 CC, les données client appartiennent également à cette catégorie. Cependant, la loi sur les banques et les banques ne prévoit pas cette disposition. Mais dans le document normatif, il est indiqué que d'autres informations peuvent être classées comme secrètes, si cela n'est pas interdit par la loi fédérale (article 26). La divulgation de ce type d'informations engage la responsabilité de l'établissement de crédit. Le client peut également réclamer des dommages résultant de telles actions.
