Profil de risque. Concept, types et analyse des risques

L'entrepreneuriat est toujours en danger. Toute action d'un homme d'affaires peut devenir un risque et entraîner des dommages, des pertes et des pertes. Un incitatif puissant qui oblige une personne à les commettre est la probabilité d'un certain revenu.

Identification des risques

Il n'y a pas si longtemps, les pratiques commerciales modernes acquéraient des concepts tels que «profil de risque», «situation instable», «analyse de risque», «minimisation du risque». Il y a quelques années à peine, la combinaison de l'expérience internationale accumulée et de la base théorique russe permettait de légiférer sur ces concepts et de les rendre obligatoires dans un plan d'entreprise ou un projet d'investissement.

Le risque est la probabilité de perdre le revenu estimé ou la perte de ressources.

Caractérisation des risques:

• dommages potentiels exprimés en argent;
• probabilité d'occurrence du risque;
• le niveau de risque, c'est-à-dire le rapport entre les coûts nécessaires pour préparer et mettre en œuvre le risque et les dommages potentiels: si le résultat est supérieur à 1, le risque est alors considéré comme non justifié;
• légitimité du risque: cette valeur est déterminée par la probabilité de trouver le risque dans les limites fixées par la loi et les normes (par exemple, le fonds de réserve d'un voyagiste ne doit pas être inférieur à 1 million de roubles).

La vie humaine accompagne aussi toujours le risque. La cause du danger peut être l'environnement ou la personne elle-même.

Le risque est la probabilité qu'un danger se produise, entraînant des conséquences spécifiques et un montant de dommages indéfini. Un exemple est le risque de maladie.

Risques entrepreneuriaux

Le risque entrepreneurial a été classé pour la première fois par J. Keynes. Il estimait que la composition du prix des biens devrait inclure: les coûts liés à l’usure accrue du matériel utilisé, à la volatilité des marchés, ainsi qu’à un certain nombre de dommages causés par des dommages matériels. urgence (coût du risque).

Sur le plan économique, il est habituel de distinguer les types de risques d’entreprise suivants:

1. Le risque de l'emprunteur ou de l'entrepreneur - survient s'il est prévu d'investir ses propres fonds et l'entrepreneur a des doutes quant à la possibilité de réaliser les avantages escomptés.
2. Risque de prêteur - survient dans les cas où une opération de crédit a lieu. Elle est associée à la validité de la fiducie, car le débiteur peut commencer à se soustraire à l'exécution de ses propres obligations ou à s'organiser. faillite intentionnelle. La probabilité de risque augmente également en raison d'une sécurité de prêt insuffisante au cas où une faillite involontaire se produirait du fait du fait que le revenu estimé n'est pas atteint.
3. Risque d'inflation - une diminution possible de la valeur d'une unité de monnaie. Dans le même temps, la conclusion suggère que la fiabilité d’un prêt d’argent est bien inférieure à celle d’un bien immobilier. En outre, les perspectives d’investissement à long terme placent le débiteur dans une position privilégiée par rapport au créancier.

Keynes estimait que le risque entrepreneurial nécessitait des analyses quantitatives et qualitatives préliminaires.

Types de risques commerciaux

Le concept de risque entrepreneurial comprend les problèmes suivants:

• gestion des risques;
• assurance des risques commerciaux;
• répartition des risques en fonction des sujets;
• changement des conditions de risque, etc.

Parmi les principaux, on peut distinguer le «danger» au niveau national (économie du pays d'origine) et international (économie des autres pays).

Les risques entrepreneuriaux nationaux comprennent:

• les risques macroéconomiques affectant l'ensemble de l'économie;
• les risques microéconomiques liés aux activités d'un seul fabricant, organisation, institution ou individu.

Les risques économiques au niveau macroéconomique sont nationaux et locaux. Le sujet de la première est la plus haute autorité publique. Le risque local est inhérent à des tâches privées et spécifiques et se manifeste au niveau de la gestion sectorielle ou régionale de l'économie.

Sujet de risque

La caractérisation des risques implique sa classification en fonction du sujet, du type et de la manifestation. Les sujets à risque sont généralement des personnes morales ou des personnes qui y participent ou en sont la cause.

Les risques entrepreneuriaux peuvent inclure:

• entreprises manufacturières;
• individus (individus ou bénéficiaires);
• autres entités (organisations exerçant une activité non productive, y compris l’organe gouvernemental).

Parmi les principaux types de risque figurent:

• production (nette);
• investissement;
• innovant;
• financière;
• complet;
• marchandise;
• banque.

Dernier type de risque est une position distincte, car son importance et sa spécificité sont très grandes.

Analyse de risque

Toute entreprise, entreprise, entreprise est inhérente à la présence de certains risques pouvant affecter le résultat final. Lors de la mise en œuvre d'une stratégie commerciale, les droits, obligations et obligations de l'entrepreneur peuvent changer, l'apparition d'un processus imprévu ou non utilisé antérieurement, ainsi que d'autres types de conséquences peuvent se produire. Le choix des actions optimales visant à obtenir un résultat dépend largement de l'analyse des risques et de la prise en compte des effets secondaires.

Pour l’évaluation, il est nécessaire d’utiliser toutes les informations disponibles pour déterminer la probabilité d’un certain événement et l’éventuelle ampleur de ses conséquences. Une analyse de risque vise à identifier tous les événements et circonstances négatifs, par exemple une perte au cours d'une entreprise, une catastrophe naturelle ayant des conséquences graves, etc. Parallèlement, l'identification des conséquences positives potentielles n'est pas exclue.

Analyse de risque qualitative

La base de cette étude est une évaluation interne (instinctive) des événements émergents. Ce niveau suppose un jugement subjectif et les opinions qu’il provoque.

Une évaluation qualitative des risques est de nature descriptive simple, tandis que l’analyste-chercheur doit obtenir un résultat quantitatif, une estimation du coût du risque identifié, ses conséquences négatives et des mesures de "stabilisation".

Une démarche qualité en tant que tâche principale consiste à identifier et à identifier les types de risques possibles inhérents au projet. En outre, une évaluation des conséquences attendues de la mise en œuvre hypothétique du risque identifié doit être décrite et indiquée, et des mesures visant à réduire au minimum et / ou à compenser cet événement doivent être proposées.

Analyse de risque quantitative

L'évaluation quantitative des risques peut être réalisée à l'aide des méthodes suivantes:

1. Approche déterministe implique une estimation ponctuelle, c’est-à-dire que, pour comprendre quel sera le résultat dans un cas particulier, chaque événement doit se voir attribuer une certaine valeur. Par exemple, le modèle financier vous permet d'évaluer les options suivantes: le pire (projet déficitaire), le meilleur (profit futur) et le plus probable (profit relatif, modéré).Cette méthode présente un certain nombre d'inconvénients: elle ne permet pas de fournir le nombre maximum de scénarios possibles (seules les versions de base sont prises en compte); de plus, les facteurs de risque ayant un impact significatif sur la situation ne sont pas suffisamment pris en compte, ce qui simplifie grandement le modèle.
2. Analyse stochastique des risques - une méthode beaucoup plus fiable. Cette approche implique l'utilisation de valeurs de plage des paramètres initiaux (une distribution de probabilité est établie). De plus, différentes variables sont caractérisées par une probabilité différente de survenue de conséquences. La valeur est sélectionnée de manière aléatoire en fonction d'une distribution de probabilité possible.

Facteurs de risque internes et externes

Les facteurs de risque de toute entreprise peuvent être divisés en 2 groupes:

• domestique;
• externe.

Un facteur externe (objectif) désigne tout ce qui a un lien direct avec le processus de production d’une entité commerciale, c’est-à-dire d’une organisation.

Les facteurs de risque externes peuvent être:

• régional;
• socio-économique;
• politique;
• l'industrie.

La sphère socio-économique comprend: facteur de risque inflationniste, déflationniste, taxe, intérêts, prix par rapport aux matières premières, matériaux et composants. Sous l’influence de ces facteurs, la situation du marché peut changer de façon spectaculaire, la solvabilité de la demande peut diminuer ou la concurrence s’intensifier.

Le facteur régional comprend: le risque sociodémographique, régional et fiscal. Le facteur industrie implique le danger de la position de l'organisation dans l'industrie, l'environnement et autres. Le facteur politique est la perte de contrôle causée par l'instabilité et l'incapacité de mener des activités commerciales normales en raison de l'introduction de restrictions liées au commerce et aux échanges.

Le facteur de risque interne (subjectif) peut se manifester directement dans le processus des affaires et dépend directement du type, de la méthode, de la stratégie et de la tactique de gestion choisis.

Identification des dangers

Le danger a souvent un potentiel, c'est-à-dire une nature cachée. L’identification des dangers consiste à détecter et à établir des caractéristiques quantitatives, spatiales, temporaires et autres, sans lesquelles il est impossible d’élaborer et de mettre en œuvre des mesures opérationnelles et préventives qui contribuent au fonctionnement normal du système technique et améliorent la qualité de la vie.

Le processus d’identification vous permet d’identifier la nomenclature des dangers, leur probabilité d’apparition, leur localisation spatiale (coordonnées), l’ampleur des dégâts et un certain nombre d’autres paramètres nécessaires à la résolution d’un problème particulier.

L’identification des dangers implique l’utilisation des méthodes suivantes:

• Un ingénieur détermine les dangers inhérents à la nature probabiliste de l'origine.
• Un expert identifie les défaillances et recherche les raisons de leur origine. Cela nécessite la création d'une commission spéciale d'experts, composée de différents experts qui donnent des conclusions.
• Sociologique. Dans ce cas, le danger est déterminé sur la base d'une étude des opinions de la population (groupe social).
• L'enregistrement utilise des informations sur le calcul d'événements éventuels, les coûts en ressources, le nombre de victimes, etc.
• Organoleptique. Pour l'analyse, seules les informations reçues par les sens humains (vision, toucher, odorat, goût, etc.) sont prises en compte. L'inspection visuelle de produits ou d'équipements en est un exemple, ainsi que la détermination à l'oreille de la clarté du moteur.

Le contenu du risque économique

Le profil de risque est d’origine italienne et représente un danger ou un obstacle qui pourrait être prévu dans une certaine mesure. En d’autres termes, il s’agit là d’une incertitude difficile à prévoir compte tenu de certains événements.

De nombreuses sciences, telles que la théorie des catastrophes, la psychologie, la philosophie, la médecine, etc., ont essayé d’établir et d’étudier le concept de risque, et chacune d’entre elles a choisi son propre sujet de recherche et ses approches et méthodes. C'est en cela que réside la multidimensionnalité de ce phénomène.

La libre interaction des entités du marché et le développement dynamique de la concurrence ont conduit à reconnaître que les risques économiques étaient considérés comme une catégorie objectivement nécessaire, ce qui entraînait des ajustements importants du montant des revenus non seulement des entreprises, mais aussi des salaires.

Sur les méthodes d'évaluation des risques économiques

Pour déterminer le niveau de risque, vous devez effectuer les étapes suivantes:

• identifier les solutions possibles au problème;
• identifier les conséquences potentielles pouvant résulter de la mise en œuvre de la décision;
• procéder à une évaluation intégrée des risques, en termes d’aspects quantitatifs et qualitatifs.

Il existe plusieurs méthodes d'évaluation des risques conçues pour mettre en œuvre les activités ci-dessus de manière combinée. Malgré cela, la tendance générale en matière d’évaluation des dangers dans les 2 directions demeure. Il s'agit du niveau de risque et du risque de temps.

Le premier détermine le rapport entre l'ampleur des pertes attendues et le volume d'actifs immobilisés de l'organisation, ainsi que la probabilité que ces pertes se produisent.

Toute méthode d'évaluation du niveau de risque en tant que paramètre initial prend en compte la variabilité des conséquences d'une décision.

La variabilité est le nombre de fluctuations survenues dans une certaine plage de valeurs à la suite d'un écart par rapport à une valeur moyenne caractéristique.

Le postulat principal du niveau de risque est la définition suivante: une valeur de variabilité supérieure entraîne un niveau de risque plus élevé.

Le temps est un autre facteur qui influe grandement sur le risque. C’est pourquoi le danger économique n’est souvent qualifié que de "fonction croissante du temps", c’est-à-dire que plus la décision est longue, plus le niveau de risque est élevé.

Risques d'investissement

Le risque d'investissement survient lorsqu'il existe une probabilité de perte ou de perte de profit lors de la mise en œuvre d'un projet d'entreprise. Dans ce cas, l'objet du risque est l'intérêt immobilier des personnes qui ont investi leurs propres fonds, c'est-à-dire des investisseurs.

En fonction des caractéristiques de la mise en œuvre d’un plan commercial dans la vie ou d’une méthode permettant d’obtenir des fonds empruntés, on distingue les risques suivants:

• crédit;
• inhérent à la première étape du projet d'investissement;
• l'esprit d'entreprise, directement lié à la deuxième étape de l'activité d'investissement;
• pays.

Les risques d'investissement sont caractérisés par une structure complexe, car chacune des composantes du groupe ci-dessus ne peut être qualifiée d'homogène.

Ainsi, les risques généraux qui se produisent à la première étape du projet sont les suivants:

• identification des erreurs techniques dans le projet;
• enregistrement abusif de droits légaux: bail ou propriété en rapport avec un terrain, immobilier ou autorisation de commencer des travaux de construction. Les causes du risque se cachent souvent en l’absence de connaissances pertinentes.
• L'excédent de l'estimation dû à la hausse des coûts du projet.

La deuxième étape du projet d’investissement devrait assurer son retour sur investissement. Cette étape concerne les activités commerciales ou de production ordinaires. Elle a donc diverses conséquences néfastes, également appelées risques pour l’entreprise.

Le financement d'un projet d'investissement par un emprunt ne peut être autorisé qu'à certaines fins spécifiées dans l'étude de faisabilité du plan d'entreprise. Cette situation peut entraîner un risque de non-remboursement du montant des fonds empruntés et des intérêts sur ceux-ci, c'est-à-dire du risque de crédit.Les raisons peuvent être différentes: caractère incomplet du projet, évolution de la situation du marché, faible niveau de traitement marketing du plan d'entreprise ou cas d'urgence.