Banca este cel mai important element al sistemului financiar al țării. Circulația banilor în lume și în statele individuale este imposibilă fără o structură specială, care funcționează bine, care să asigure fluxul neîntrerupt de fonduri. Conceptul de bancă, clasificarea băncilor sunt asociate cu definirea acelor funcții diverse care sunt îndeplinite de către acești subiecți specifici activității financiare.
Conceptul bancar
Mișcarea de capital necesită servicii speciale, iar acestea sunt furnizate de bănci. Esența acestei întreprinderi este de a emite și primi bani de la diferite persoane. O bancă este creată pentru a atrage și a plasa numerar și pentru a face profit din aceasta. Băncile funcționează în mod urgent, rambursabil și plătit. Care sunt diferențele dintre bănci și alte organizații financiare? Numai li s-au acordat drepturi exclusive de a strânge fonduri de la persoane juridice și persoane fizice, de a pune finanțe în numele lor și de a păstra conturile persoanelor fizice și juridice. Alte organizații au dreptul să desfășoare doar una dintre activitățile enumerate. Băncile au întotdeauna fonduri proprii și oferă o parte din operațiunile lor. Orice clasificare a băncilor este asociată cu specificul resurselor lor și cu funcțiile îndeplinite.
Funcții bancare
Funcția inițială și de bază a băncilor este de a păstra banii în siguranță. Mai târziu, la acest lucru se adaugă un tip important de activități, cum ar fi asigurarea așezărilor între diferite persoane și organizații. Clienții băncii nu trebuie să-și facă griji cu privire la modul în care banii vor fi livrați la locul potrivit - aceasta este preocuparea băncii. Colectarea de bani și obiecte de valoare este o altă funcție a instituțiilor bancare. Împrumuturile reprezintă o sursă de rentabilitate pentru o bancă și rolul său important în sistemul financiar. Emiterea de împrumuturi ajută la creșterea ofertei de bani în economie și duce la creșterea acesteia. Banca îndeplinește funcția de a atrage bani de la persoane fizice și juridice pentru plasarea ulterioară pentru a obține venituri. Toate acestea nu numai că permit băncilor să câștige bani, dar afectează și dezvoltarea producției și a economiei în ansamblu. În funcție de piața pe care operează o instituție financiară, funcțiile și clasificarea finanțelor bancare se pot schimba. Poate satisface nevoile de numerar public sau nevoile corporative. În primul caz, banca are o gamă completă de funcții posibile, în cel de-al doilea caz, de obicei, banca trebuie să îndeplinească un set limitat al acestora.
Rolul băncii centrale
Orice clasificare a băncilor începe cu o definiție a ierarhiei lor. Loc suprem pe două niveluri sistemul bancar ia banca centrală. Acesta îndeplinește funcții speciale, deci nu se încadrează în clasificarea băncilor, de fapt, este o superbancă. Principalele sale sarcini sunt reglementarea economiei țării, controlul și gestionarea emisiilor monetare, gestionarea și supravegherea activităților organizațiilor de credit din țară, acumularea de numerar și a obiectelor de valoare și păstrarea fondurilor de rezervă și a rezervelor țării, furnizarea de structuri comerciale cu bani, sprijin financiar și servicii guvernamentale.
Banca centrală este un sistem vertical specific care acoperă toate subiectele țării. Acesta asigură stabilitatea monedei naționale și a sistemului bancar în ansamblu. Fondatorul și proprietarul acesteia este statul, de asemenea, delegă Băncii Centrale drepturi, puteri și îndatoriri speciale.
Operațiuni bancare
Băncile comerciale reprezintă o legătură independentă și semnificativă în economie.Scopul lor principal este de a profita, iar pentru aceasta pot efectua numeroase operațiuni diferite. În forma sa cea mai generală, clasificarea operațiunilor bancare este următoarea:
- acumularea de fonduri, adică atragerea acestora din diverse surse pentru deservirea la bancă;
- alocarea fondurilor, adică, îndeplinirea funcțiilor și a operațiunilor de investiții;
- Decontarea și operațiunile de numerar pentru serviciul clienți.
În cadrul fiecăreia dintre aceste mari grupuri de operațiuni, există diferite acțiuni private. De asemenea, operațiunile pot fi împărțite în două grupuri, în conformitate cu obiectul și obiectivele activității în acest caz, ele sunt de obicei împărțite în pasive, active și intermediare. Operațiunile pasive au ca scop formarea bazei de resurse a băncii. Activ - pentru a aloca resurse pentru profit. Operațiuni intermediare - un sistem de acțiuni al băncii, care promovează cifra de afaceri financiară în instituție.
Din punctul de vedere al legislației actuale ruse, clasificarea operațiunilor băncilor comerciale include:
- strângerea de fonduri sub formă de depozite de la persoane juridice și persoane fizice;
- Furnizarea de împrumuturi din fonduri proprii și împrumutate;
- emiterea de garanții bancare;
- serviciu de cont pentru clienți;
- operațiuni de decontare în numele clienților;
- Furnizare de servicii de informare și consultanță;
- colectarea de bani și obiecte de valoare;
- operațiuni de vânzare și cumpărare de valute;
- gestionarea banilor unui client în baza unui acord cu acesta;
- operațiuni cu metale prețioase;
- garanție pentru terți în îndeplinirea îndatoririlor în numerar;
- operațiuni de leasing.
De asemenea, acest cerc de acțiuni poate include o listă mică de operații suplimentare. Pentru bănci, unele operațiuni pot fi o prioritate și acest lucru poate deveni baza clasificării lor. De exemplu, există bănci de investiții și în principal credit.
Clasificarea băncilor în funcție de proprietate
Toate instituțiile financiare pot fi împărțite în funcție de proprietarul principal. În acest caz, clasificarea băncilor comerciale arată astfel:
- băncile de stat, acestea includ instituțiile naționale și municipale;
- privat;
- bănci mixte, în astfel de instituții, o anumită cotă aparține statului.
Cel mai mare grup din țările dezvoltate sunt băncile private. Pentru statele totalitare, concentrarea activității bancare este doar în mâinile statului, așa cum a fost cazul, de exemplu, în Uniunea Sovietică.
Clasificare geografică
De asemenea, este posibilă clasificarea băncilor în funcție de locația și acoperirea zonei de servicii. În acest caz, evidențiați:
- bănci internaționale sau globale, acestea includ mari bănci internaționale cu reprezentanțe în diferite țări;
- național, care operează în toată țara;
- interregionale, care acoperă mai multe regiuni, dar nu întregul stat;
- bănci regionale sau locale care operează într-o anumită zonă.
scala
Volumul operațiunilor, numărul capitalului activ și al activelor și dimensiunea băncilor pot servi, de asemenea, ca bază pentru clasificarea lor. În acest caz, este obișnuit să distingem instituții mari, mijlocii și mici. Prezența sau absența sucursalelor ne permite să vorbim despre o bancă unică, grupuri bancare și asociații interbancare.
specializare
În conformitate cu funcția de conducere, există mai multe tipuri principale de bănci:
- Ipoteca, angajată în principal în acordarea de împrumuturi garantate de proprietatea dobândită;
- emiterea, adică având capacitatea de a emite numerar, cel mai adesea sunt băncile centrale ale țării;
- investiții, specializate în acordarea de împrumuturi pe termen lung pentru dezvoltarea diferitelor industrii;
- încredere, angajat în operațiuni de încredere (de încredere);
- compensarea, principala operațiune pentru care este furnizarea de compensări în așezări;
- economii și împrumuturi, a căror principală funcție este strângerea și distribuirea fondurilor pentru profit (clasificarea creditelor de acest tip de bancă este legată de condițiile și subiectele împrumutului, poate emite împrumuturi aferente și fără legătură, individuale și sindicalizate);
- schimb specializat în operațiuni de schimb de service;
- contabilitate, care se ocupă în principal de contabilitatea facturilor;
- bănci speciale create pentru a deservi anumite programe la scară națională și internațională.
resurse
Orice bancă este în primul rând valoroasă pentru resursele sale, adică pentru capitalul care este la dispoziția sa și asigură executarea operațiunilor active. Resursele monetare îndeplinesc astfel de funcții în activitățile băncii precum:
- protectoare, adică garantează furnizarea de operațiuni - depozite, depozite, asigură interesele creditorilor;
- reglementarea legală, legală și de reglementare a activităților băncii se realizează conform evaluării resurselor sale;
- operațional, resursele furnizează baza materială a băncii.
Clasificarea resurselor bancare poate fi realizată din mai multe motive. Baza principală pentru alocarea tipurilor de resurse este sursa lor, în acest caz putem vorbi despre resursele proprii, împrumutate și dobândite. Primele includ capitaluri autorizate, fonduri bancare (asigurare, rezervă) și câștiguri obținute. Al doilea - împrumuturi bancare pe bază de depozit. Al treilea grup include fonduri atrase de la diferite persoane (depozite și depozite). De asemenea, resursele pot fi împărțite, dacă este posibil, în permanente și temporare și la locul mobilizării - cele primite la alte bănci și mobilizate chiar de bancă.
Stabilitatea băncii
O caracteristică cuprinzătoare a băncii, numită sustenabilitate, este asociată cu capacitatea unei instituții financiare de a rezista fluctuațiilor economice și de a se dezvolta cu încredere în conformitate cu prognozele. Factorii de stabilitate pot fi ordinea externă și internă. Principalul indicator al dezvoltării stabile este rentabilitatea băncii. Prezența activelor suficiente și a fondurilor de rezervă permite băncii să reziste influențelor externe de destabilizare. Clasificarea tradițională a veniturilor bancare distinge dobânzi și venituri neinteresante. Primul tip de venit include taxe pentru acordarea de împrumuturi, pentru operațiunile cu valori mobiliare și servicii pentru clienți de decontare. Al doilea tip include venituri din operațiuni cu valute străine, metale prețioase, profituri din furnizarea de servicii diverse (închiriere de seifuri, colectare, operațiuni de decontare, emitere de garanții bancare). Cu cât diversificarea veniturilor bancare este mai mare, cu atât este mai mare sustenabilitatea acestuia.
Riscuri bancare
Banca este o zonă cu risc ridicat. Există amenințări externe și interne care pot destabiliza poziția unei organizații financiare. tradițional clasificarea riscurilor Banca distinge următoarele soiuri:
- extern, adică independent de activitățile băncii;
- intern, respectiv, care rezultă din acțiunile băncii.
Puteți numi astfel tipuri de riscuri ca reglementate și nereglementate, complexe și private, riscuri pentru tranzacțiile din bilanț și din afara bilanțului.
