Úverové metódy sú spôsoby poskytovania úverov a ich splácania v súlade so zásadami pôžičiek, ktoré určujú povahu pohybu finančných prostriedkov v obehu finančných prostriedkov a dlžníka.
Všeobecný popis
Domáce banky si vybrali hlavné metódy poskytovania úverov v období pred reformou: obrat, bilancia výroby a náklady na zásoby. Rozdiely v týchto dvoch formách spočívali v zmene v technike a metódach posudzovania potrieb podnikov pre úvery, ako aj v procese spracovania a mechanizme poskytovania úverov. Metódy krátkodobého požičiavania sa rozlišovali skôr na základe technických ako ekonomických charakteristík, čo naznačuje jednotný administratívny prístup k poskytovaniu úverov. Jeho použitie viedlo k tomu, že rôzne podniky poskytovali úverové zdroje bez ohľadu na sociálne potreby a výkonnosť. V tomto ohľade rast požičaných investícií výrazne prevýšil rast reálnej komoditnej masy.
Výsledkom tohto prístupu bola nespokojnosť so spoločenskou potrebou tovaru a služieb pri zohľadnení ich štruktúry, ktorá sa neustále menila. Napriek tomu, že existujúce metódy požičiavania boli doplnené ešte jednou, v rámci súhrnných nástrojov, ktoré boli vyvinuté a implementované v osobitných bankách od začiatku roku 1988, sa situácia nezmenila. Z dôvodu decentralizácie hospodárskeho riadenia pri prechode na trhové hospodárstvo je potrebné zmeniť úlohu bankového systému v mechanizmoch hospodárskeho riadenia.
Charakteristiky každého druhu
Je potrebné podrobne preskúmať úverové metódy.
- Poskytovanie pôžičky zostatku. V takom prípade sa pohyb úveru vykonáva v súlade so zmenou hodnoty predmetu, ktorému sa poskytuje. Pôžička je spojená s pohybom zostatkov na pripísaných hodnotách, ktoré môžu slúžiť ako rôzne hodnoty komoditno-materiálnej povahy, nedokončená výroba, hotové výrobky, odložené výdavky, dodaný tovar. V dôsledku rastu prebytočných rezerv vznikla potreba úveru a ich zníženie si vyžadovalo splatenie určitej časti úveru. Zostatky sa zmenili v dôsledku zásob zásob. Akonáhle sa pripísané rezervy a náklady zvýšili, úver bol vydaný a keď sa zostatky znížili, úver bol splatený. Takéto metódy poskytovania úverov právnickým osobám zahŕňali dve obdobia: čas poskytnutia úveru a jeho splatenie. V tomto prípade mala pôžička charakter kompenzácie, pretože uhradila hospodárskym subjektom svojich fondov, ktoré boli v zásobách hodnôt a nákladov presahujúcich normu.
- Pôžičky na obrat. Tento typ úveru bol určený obežníkom materiálnych aktív, tj ich prijatím s následnými výdavkami, začiatkom a ukončením obehu zásob. V tomto prípade je pôžička výlučne platobnej povahy, pretože jej vydanie bolo vykonané výlučne na uskutočnenie platieb v čase, keď bolo potrebné vypožičané prostriedky. Takéto metódy požičiavania naznačujú, že pôžička bude splatená po dokončení úplného obehu finančných prostriedkov, ktoré má dlžník k dispozícii, v plnom súlade s plánom komoditného obehu. Táto metóda predpokladá, že obdobia poskytnutia a splácania úveru sa môžu prekrývať.
- Pripisovanie v rámci agregovaného objektu. Táto metóda predstavuje prechod od poskytovania pôžičiek k rôznym pôžičkám rôzneho typu a poskytovania pôžičiek rozšíreným nástrojom podľa jediného zjednoteného systému, pričom sa berie do úvahy iba obrat. Metódy požičiavania podľa obratu sú poskytovanie pôžičky na súhrnné zásoby podniku a výrobné náklady. Postupne prevádzali všetky sektory ekonomiky.
V súčasnosti sa tieto metódy bankových pôžičiek môžu nazývať bilancia obratu, pretože uplatňujú vlastnosti požičiavania rovnováhou a obratom.
Súčasná situácia
Teraz sa v tomto poradí poskytujú pôžičky štátnym dopravným, priemyselným, stavebným, poľnohospodárskym, dodávateľským a marketingovým a obchodným organizáciám.
Je potrebné poznamenať, že takéto metódy a zásady požičiavania nemôžu existovať dlho v čistej forme, pretože ide o prechodnú možnosť. Medzi párom metód sú určité rozpory, takže v každom prípade sú jeho vlastnosti v jednom zo smerov výraznejšie. Vo vzťahu k novým obchodným štruktúram, tj subjektom súkromného vlastníctva, poskytujú pôžičky komerčné banky na základe iných foriem a metód požičiavania pôžičiek požičiavaných od zahraničného bankového postupu.
Medzinárodná prax
- Individuálne metódy požičiavania. Pôžička sa poskytuje na splnenie určitých cieľových potrieb fondov a termín je známy vopred a konkrétne. Táto metóda je hlavná pri poskytovaní úverov novým zákazníkom, ktorí ešte v tejto banke nemajú zavedenú históriu. Typicky táto forma financovania funguje ako bezpodmienečná zmluva, to znamená, že od okamihu uzavretia zmluvy o pôžičke je banka povinná včas splniť určité povinnosti.
- Metódy poskytovania úverov právnickým osobám s otvorením úverového limitu, tj poskytnutie úverusa vykonáva v rámci limitu, ktorý úverová inštitúcia predtým stanovila pre dlžníka a ktorý sa podľa potreby použije zaplatením platobných dokladov, ktoré jej boli predložené počas určitého časového obdobia.
Úverový limit: funkcie
Vďaka otvorené úverová linka na úkor úveru môžete platiť akékoľvek zúčtovacie dokumenty, ktoré sú uvedené v zmluve o pôžičke uzatvorenej medzi bankou a klientom.
V rámci tejto formy financovania je možné zdôrazniť, že ide o bezpodmienečnú zmluvu, ktorá je pre banku záväzná, a že jednoduchá zmluva o pôžičke bude konsenzuálna, to znamená, že jej prítomnosť je už povinnosťou veriteľa poskytnúť pôžičku. Ak sa použije úverový rámec, banka môže zmluvu zrušiť, ak sa finančná situácia klienta výrazne zhoršuje alebo nespĺňa iné podmienky zmluvy. Z jedného alebo druhého dôvodu má dlžník právo úverový limit čiastočne alebo úplne nevyužiť. V prípade prudkej zmeny trhových podmienok alebo v dôsledku právnych obmedzení sa môže pôvodná výška úverového limitu zmeniť.
Práva a povinnosti strán
Moderné metódy požičiavania komerčnej banky pomocou úverového limitu naznačujú, že klient má možnosť získať pôžičku kedykoľvek bez ďalších rokovaní s bankou a bez akýchkoľvek osobitných dojednaní. Banka má však právo odmietnuť poskytnutie úveru klientovi v rámci limitu schváleného v tomto čase, ak sa zistí zhoršenie finančnej situácie dlžníka.
Úverový rámec je zvyčajne otvorený pre klientov so stabilnou finančnou situáciou, ako aj s dobrou povesťou.
druh
Úverová linka môže byť revolvingová a non-revolvingová.V prípade otvorenia druhého typu po vydaní a splatení úveru bude vzťah klienta s bankou ukončený. Ak sa úverový limit otáča, úver sa poskytne a splatí v rámci dohodnutého limitu dlhu v automatickom režime. Úverový limit možno zacieliť aj vtedy, ak ho banka otvorí klientovi, aby zaplatil za dodávky určitého tovaru v rámci jedinej zmluvy, ktorá sa realizuje počas konkrétneho obdobia.
Kreditné účty
Druhy a metódy požičiavania sú základom pre výber formy a typu úverového účtu použitého na vydanie úveru s jeho následným splácaním, v závislosti od záujmov banky a potrieb klientov. V každom prípade môže klient otvoriť:
- jednoduchý úverový účet;
- špeciálny úverový účet;
- zúčtovací úverový účet.
Môžete zvážiť vlastnosti každej z nich.
Jednoduché úverové účty
Tento typ sa zvyčajne používa vo finančnom sektore na poskytovanie jednorazových pôžičiek. Dlh na týchto účtoch sa spláca v rámci podmienok dohodnutých dlžníkom a základom je príkaz na vykonanie záväzku. Pre majiteľa môžu okamžite otvoriť niekoľko jednoduchých úverových účtov, ak súčasne využívajú pôžičku na niekoľko predmetov, čo si vyžaduje vydávanie pôžičiek za rôznych podmienok, pri rôznych úrokových sadzbách a na rôzne obdobia. Tento prístup k účtovaniu pôžičiek je pomerne významný pre bankovú kontrolu včasnosti ich splácania dlžníkom.
Jednoduchý úverový účet sa môže použiť aj na vydanie úveru platobnej povahy. na túto pôžičku vydáva sa pravidelne, keď to bude potrebné. Pri takomto režime používania takéhoto účtu sa výsledný dlh vyrovná obvyklým spôsobom na základe naliehavých okolností-príkazov.
Špeciálny úverový účet
Tento typ účtu je zvyčajne otvorený dlžníkom, ktorý neustále potrebuje pôžičky, keď sa úver používa na väčšinu platobných transakcií. Úverový účet sa preto vydáva vždy bez dokladov a robí sa na základe vyhlásenia o záväzku poskytnutého dlžníkom banke.
Ak si otvoríte špeciálny úverový účet, pôžičky sa vydajú podľa potreby zaplatením vyrovnávacích dokladov. Ich vrátenie sa uskutoční zaplatením výnosov priamo na osobitný účet bez ich prevodu na zúčtovací účet. Bežný účet sa tu používa ako pomocný účet, pretože sa na ňom vykonáva veľmi málo operácií, ktoré sa týkajú najmä vyplácania miezd a rozdeľovania ziskov. Každý klient si môže v banke otvoriť iba jeden špeciálny účet, podľa ktorého sa bude vydávať pôžička na mnoho objektov. Zároveň mu môže byť otvorených niekoľko jednoduchých účtov, ak sa banka rozhodne, že je možné podniku poskytnúť pôžičku na určité konkrétne operácie.
Zjednotené zúčtovacie a úverové účty
Tento typ účtu sa používa na poskytovanie úverov dlžníkom najvyššej kategórie, ktorá sa vyznačuje najvyššou solventnosťou a úverovou bonitou. Tento účet predstavuje najvyššiu formu dôvery finančnej inštitúcie voči dlžníkovi. Zúčtovanie na ťarchu tohto účtu obsahuje všetky platby klienta týkajúce sa jeho hlavnej činnosti a rozdelenia zisku a výnosy a ďalšie príjmy v prospech podniku sa pripíšu na úver.
Na záver
Banky tiež používajú rôzne metódy hypotekárnych úverov, ktoré zahŕňajú poskytnutie úveru každému konkrétnemu klientovi pomocou osobného prístupu a posúdenie súčasného stavu, ako aj vyhliadky na splatenie prijatého úveru.
