I artikeln kommer vi att överväga hur man kan kontrollera motpartens tillförlitlighet. Företag kan se ganska bra utåt, ha ett vackert kontor och en artig försäljningsavdelning, och enorma skulder tillsammans med permanenta domstolar kan täckas inuti, och direktören kan till och med vara på språng.
Varför kontrollera motparter?
Vad säger bestämmelsen om kontroll av motparter för tillförlitlighet oss? Skrupelfria företag är mycket bra på att förfalska sitt rykte. I inga fall kan du lita på reklam på Internet och dessutom med generösa rabatter eller dyra kostymer. Det är därför det är nödvändigt att kontrollera entreprenörer för dokumentation.
Du kan inte samarbeta med flyktiga
Motparten kan visa sig vara ett sådant företag, som skapades för en vecka sedan specifikt för att ta ett förskott från kunden och försvinna för alltid. I det här fallet kan du bara förlora pengar, men det är också obehagligt.
Det kan visa sig att företaget inte existerar alls. Det finns en webbplats, det finns ett namn och ett konto för pengaröverföringar, men det finns ingen juridisk enhet, och direkt gömmer sig olika bedragare bakom organisationen.
Bedrägeri bedrägeri
Motparten kan utföra ekonomiska brott, till exempel, göra kontanter eller få olagliga kreditskulder. I en sådan situation kommer brottsbekämpande organ inte bara att kontrollera motparter utan också dess partners.
Skattefrågor
I händelse av att detta organ anser att företaget inte har tillräckligt verifierat integriteten hos sin potentiella motpart, kan förmånen nekas. Det vill säga att organisationen inte kommer att kunna betala mindre skatter eller tillämpa en reducerad skattesats. Nu ska vi ta reda på vilka artiklar som bör studeras först.
Hur kontrollerar man motparten för tillförlitlighet?
För att minimera skatterisken rekommenderas skattebetalarna innan en transaktion genomförs att begära dokumentation som bekräftar de granskade motparternas rättsliga kapacitet och förmågan att fullgöra alla åtaganden. Företag rekommenderas att begära följande värdepapper för att kontrollera motparter om tillförlitlighet:
- Kravet på organisationens stadga.
- Närvaron av ett intyg om information om organisationen i IP, EGRIP, USRLE.
- Intyg om registrering av företaget eller enskilda företagare hos skattemyndigheten.
- Utdrag ur organisationens register.
- Det genomsnittliga antalet anställda.
- Tillhandahålla skatte- och redovisningsrapportering.
- Tillgänglighet för en licens om aktiviteten är föremål för den.
- Information om fordon när de ingår avtal om leverans eller transport.
- Information om entreprenadmaskiner när företaget utför entreprenadarbeten.
Listan över dokument för kontroll av motpartens tillförlitlighet är vanligtvis standard. All skickad dokumentation måste vara korrekt certifierad, det vill säga genom signatur och försegling. Ett dokument som bekräftar utnämningen av en chef krävs. I det här fallet talar vi om beslutet från bolagsstämman och utnämningsordningen.
Huvudtekniken: vad är det?
Metoden för att kontrollera motparternas tillförlitlighet innebär att man studerar basdata för den organisation som företaget avser att ingå ett avtal med.För detta tas ett gratis extrakt från USRLE, där de ser på de allmänna uppgifterna: registreringsdatumet tillsammans med adressen, registrerat kapital, telefoner, namn på chefer och grundare, organisationens aktiviteter. Uttalanden är offentligt tillgängliga på skattewebbplatsen, motparten kan kontrolleras av PSRN, TIN eller med namn.
Vi måste verifiera att allt detta överensstämmer med förväntningarna och samtidigt med sunt förnuft. Det kommer att vara mycket konstigt om företaget ingår ett avtal om leverans av beslag med ett företag som är engagerat i barns fester.
Ett oroande tecken är ett stort antal olika typer av företagsaktiviteter: från försäljning av mat till oljeraffinering. Detta kan vara ett symptom på en sloporganisation som används för att pumpa pengar. Och bristen på den typ av aktivitet som krävs för transaktionen är enligt skattekontoret ett av tecken på ett en-dagersföretag.
Motpartsadressverifiering
Det är bäst att begära ett organisationskort och kontrollera motpartens tillförlitlighet. Du måste ta reda på om adressen är massa. Denna term avser platsen för ett betydande antal företag som helt enkelt köper det för att registrera sig på Internet. På den kan du hitta tusentals olika företag.
Detta kan innebära att motparten inte är belägen på den deklarerade platsen. Därför kommer det att vara extremt svårt att hitta i händelse av konflikt. En massadress som erhållits för registrering kan i sig inte indikera att en motpart är opålitlig. Men i den övergripande bilden av revisionen måste jag vara vaken.
Nedan presenteras ett exempel på verifiering av motparter för tillförlitlighet.
Kontrollera om företagets direktör har diskvalificerats
Det är värt att leta efter motpartens chef i listan över diskvalificerade personer. Och det är också nödvändigt att klargöra information om dem som vägrat genom domstolen att leda denna partner. Diskvalificerade styrelseledamöter får inte styra företaget eller ingå avtal. De kan i allmänhet inte göra någonting på organisationens vägnar, om bara genom en fullständig fullmakt. För initiativet har en sådan individ ett administrativt ansvar. Hur kan jag fortfarande kontrollera motparten för tillförlitlighet?
Tydliggöra vilken verksamhet som bedrivs - små eller medelstora
Det är nödvändigt att bryta igenom registret till vilken typ motparten tillhör. Detta kommer att visa företagets omsättning med antalet anställda i organisationen. Små företag kan ha upp till hundra anställda, och medelstora företag kan ha från 101 till 250 personer enligt officiella siffror. Dagsföretag eller bedrägliga organisationer kommer inte att anställa så många människor.
Ta reda på om motparten är konkurs
Det federala registret kan förtydliga information om detta. I händelse av att konkursförfaranden inleddes mot motparten och dess verksamhet avbröts, kan den inte slutföra några transaktioner alls. Det är generellt omöjligt att samarbeta med ett sådant företag.
I händelse av att konkursen just har börjat, bör du vänta lite, eftersom en sådan ekonomisk situation kan stabiliseras. När en framtida partner självständigt ansöker om konkurs är han troligen helt enkelt listig och han har inga pengar, och det är bäst att inte engagera sig i det. Överväg nu frågan om samarbete med utländska motståndare.
Hur kontrollerar utländsk motpart för tillförlitlighet?
När tillsynsmyndigheten får reda på att det ryska företaget är oerfaren eller medvetet börjar samarbeta med ett tvivelaktigt inhemskt företag anklagas det första för skatteundandragande och det kontrolleras av skatteinspektörer.
Om hon misstänks ha samarbetat med en opålitlig utländsk motpart, kommer Federal Tax Service tillsammans med tullmyndigheten, valutakurs- och exportkontrollmyndigheterna att vara involverade i studien av hennes arbete. I detta avseende bör du lära dig hur du kan kontrollera en utländsk juridisk enhet innan du planerar en gemensam aktivitet.
Varför måste jag kontrollera en utländsk motpart?
Det spelar ingen roll om företaget bedriver utrikeshandel eller om det uteslutande bedriver verksamhet i sitt eget land. Faktum är att det är nödvändigt att kontrollera motparternas juridiska och ekonomiska status. Syftet med denna studie är ett försök att skydda sig mot ekonomisk risk, utvärdera de möjliga fördelarna med samarbete och undvika problem i framtiden.
Utan att begära dokumentation från motparten riskerar företaget att bli lurade - det kan ha alla typer av inkasso med skulder, och deras närvaro hotar att störa perioden för mottagande av pengar enligt kontraktet.
Eller så kan du sluta ett avtal med en person som inte har rätt att göra detta och inte är en officiell representant för företaget, då kommer papperet att förklaras ogiltigt. I händelse av att det plötsligt blir klart att någon verksamhet i företaget strider mot kraven i rysk lag kommer det att förklaras inoperativt, och det innebär att alla avtal som ingåtts avbryts utan ersättning. Eventuella problem leder företaget till ekonomiska förluster.
I händelse av att de ryska statliga strukturerna, som ansvarar för utrikeshandeln, plötsligt märker att organisationen har anslutit sig till ett tveksamt utländskt företag, kommer alla sina ansökningar att avslås. Dessutom kan vissa myndigheter göra en omfattande revision.
Vem ska övervaka?
Först och främst är det följande tjänster:
- Skattinspektion. Skatteförmåner kommer att nekas.
- Myndigheter för valuta- och exportkontroll. Anställda i statliga strukturer kommer att ledas av ledningen att utföra fältrevisioner av företagets finansiella verksamhet.
- Tulltjänst Last som skickas i överenskommelse med tvivelaktiga företag kommer att försenas vid gränsen.
- Bankinstitution.
Att misstänkta transaktioner förbereds, kommer bankanställda att meddelas om valutakontroller och exportkontroller. En granskning av en utländsk organisation och en begäran om de handlingar som krävs för dess genomförande krävs i första hand för att inte väcka misstankar om ett kriminellt konspiration eller försiktighet i skattetjänsten för skatteundandragande. Till och med skiljedomstolen införde en sådan uppfattning som ”due diligence in the choice of partparts”. Försummelse av inspektionsförfaranden kan leda till skatteplikt. Vi undersökte hur man kan kontrollera motparten för tillförlitlighet.