Återbetalning av felaktigt överförda medel: tips om revisorer

I affärspraxis händer det ibland att pengarna går till fel adress eller i ett större belopp än vad som anges. I båda fallen måste företaget eller enskilda företagare göra ansträngningar för att återlämna de felaktigt överförda medlen.

Varför donerar organisationer pengar till fel adress?

Det kan finnas flera skäl till en sådan obehaglig situation:

• För det första kan ett fel uppstå i motpartens detaljer. Sådana felaktigheter kan smyga in dokument när de mottagits via fax, vilket är förknippat med informationen om denna typ av kommunikation. Revisorn kan också misstas när du skriver en betalningsorder. Med elektronisk dokumenthantering är sådana fel mycket sällsynta, eftersom data omedelbart kan importeras till en betalningsorder.
• För det andra kan ett bankinstitutfel uppstå. Sådana fall är mycket sällsynta, men det finns det.
• För det tredje kan pengar överföras upprepade gånger redan under det utförda kontraktet. Liknande situationer är inte så sällsynta. Orsakerna är många: med utgångspunkt från revisorns slarv och slutar med att motparten avsiktligt utfärdar en upprepad faktura.
• Slutligen, för det tredje, kan det uppstå en avsiktlig snedvridning av detaljer för att medlen ska gå till den adress som är nödvändig för angriparna. Detta system innebär bedrägeri.

Vilka åtgärder ska jag vidta för att få en återbetalning?

Återlämnandet av felaktigt överförda medel kommer att kräva viss ansträngning från den organisation som betalade en sådan betalning. Här är deras sekvens, som har utvecklats genom åren:

1. Först bör du kontakta banken som betalade och försöka avbryta transaktionen. Detta bör göras av huvudbokföringen eller en person som har rätt till sådan kommunikation med en bankinstitution.
2. Om den första artikeln inte är möjlig måste du ringa organisationen eller enskilda företagare vars adress pengarna gick till, varna för att transaktionen var felaktig och be om återbetalning utan formaliteter.
3. Om de i den andra änden av ledningen inte gick till frivilligt samarbete, bör ett officiellt brev utarbetas. I detta överklagande är det nödvändigt att tydligt motivera varför felet inträffade och övertygande att be om pengarna. För ett provbrev för returnering av felaktigt överförda medel kan du överklaga till skatteinspektionen för återbetalning eller kompensation av alltför betalda skatter. Man bör komma ihåg att detta brev sedan kan användas i rättsliga förfaranden, därför är det lämpligt att föra argument under lagstiftningsramen.
4. Om du får ett negativt svar på brevet eller om överklagandet ignoreras helt, kan du börja förberedelserna för skiljedom.

Frivillig återkomst

En organisation som får en felaktig betalning kan frivilligt och på ett måttligt sätt returnera den. Men även med en sådan operation har hon skatterisker. Faktum är att avkastningen av felaktigt överförda medel med eller utan moms varierar avsevärt. För organisationer i huvudbeskattningssystemet (inklusive moms) måste denna åtgärd utföras enligt dokumenten och motiveras för att ta bort skattetjänstens misstankar om att skumma med icke-kontanta pengar.

Återlämnandet av felaktigt överförda medel i det förenklade skattesystemet är lättare att göra, eftersom kontantmetoden här används vid redovisning, när skatten endast betalas på fonder som representerar inkomst.

I båda fallen räcker emellertid inte ett samtal från det drabbade företaget för att motivera avkastningen.Behöver nödvändigtvis ett brev på papper eller i elektronisk form. I det senare fallet är en digital signatur önskvärd.

Oral behandling lyckas vanligtvis bara klara sig vid bankfel. Anläggningsoperatören kommer att se var felaktigheten begås och eliminera den. Vilket sätt är deras verksamhet.

Vem kan bedöma argumentera?

Om begäran om återlämnande av finanserna inte trädde i kraft kan du börja tvinga tillbaka de felaktigt överförda medlen. För närvarande kan kommersiella organisationer och enskilda företagare i Ryssland endast bedömas av en skiljedomstol. Du bör skriva en fordran till domstolen på den plats där sökanden registrerades.

En hel uppsättning dokument bifogas applikationen, både original och kopior. Det viktigaste är att det ska finnas betalningsuppdrag som bekräftar felet och ett brev som begär återbetalning.

Civilrätten i artikel 1102 föreslår ordalydelsen om hur man ordnar återlämnandet av felaktigt överförda medel genom att ansökan lämnas in. Stämningen bör hänvisa till "Oberättigad berikning" på bekostnad av en annan person. Anledningen till felet för domare kommer inte att vara av avgörande betydelse.

Mottagarens ansvar för icke-återbetalning

Betalningsmottagaren måste komma ihåg: om den felaktiga överföringen av medel försenas måste du betala ränta för användning av främmande pengar. Begreppet för sådan användning börjar räknas från det ögonblick då mottagaren fick veta om betalningens felaktiga karaktär. Om det exakta ögonblicket inte kan fastställas, kommer domarna att ta hänsyn till den tid då motparten borde ha känt till en sådan transaktion.

Ett mer komplicerat fall inträffar när pengarna inte vill returnera alls. Processen för att ta ut medel kan då ha en mycket utdragen karaktär. Det är riktigt, det är fortfarande på offerets sida, och mottagaren kan få allvarliga problem i form av välgrundade påståenden förlorade vinster. Om bedrägeri bevisas är detta en fråga för brottsbekämpning.

Vilka slutsatser kan dras av de misstag som gjorts?

Återlämnandet av felaktigt överförda medel, som framgår av materialet ovan, är förpackat med många problem och åtgärder för att lösa dem. Följande åtgärder bör rekommenderas:

• Kontrollera noggrant informationen om motparten, inklusive användning av Federal Tax Service. om betalningsorder en onerfaren redovisare fyller ut måste avdelningschefen kontrollera dokumentet.
• Försök att acceptera information endast via e-post för att undvika felaktigheter vid reflektion av data när du överför dokument via fax.
• Ange alla detaljer om partners på en gång i databasen, även om transaktioner var av engångskaraktär.
• Överför pengar i steg i en transaktion endast efter beräkning av beräkningarna i föregående steg.

Tipsen är enkla, men de hjälper till att undvika de listade problemen.