מוסד אשראי מחוקק קהילה עסקית המורשה לבצע פעולות בנקאיות.
הגדרת מושג
מוסד אשראי הוא גורם משפטי אשר על בסיס אישור ורישיון עוסק במתן שירותי בנקאות. מטרת תפקודם של מוסדות כאלה היא להרוויח. ניתן ליצור ארגונים כאלה בצורה של חברת מניות משותפת, כמו גם עם אחריות נוספת או מוגבלת.
ארגוני אשראי של הפדרציה הרוסית מתחייבים להחזיק במספר תכונות:
- שם בשפת המדינה ובמידת הצורך קיצור;
- תרגום השם לשפות זרות;
- לוגו ייחודי;
- הדפס חברה.
ראוי לציין שלמוסדות אין את הזכות להשתמש במילים כמו "בנק" או "מוסד אשראי" על שמם. זו נחשבת להפרה חמורה. כדאי גם להימנע משימוש בשמה המלא או המקוצר של המדינה ובאנלוגיה לשמות סוכנויות ממשלתיות. כמו כן ראוי לציין כי למנהלים, כמו גם לרואה החשבון הראשי של ארגון אשראי, אין זכות למלא תפקידים בארגונים דומים.
סוגי ארגוני אשראי
תופעה נפוצה למדי הן חברות העוסקות במתן שירותים בנקאיים. סוגי ארגוני אשראי הם כדלקמן:
- בנק הוא ארגון שיש לו את הזכות לספק את מגוון השירותים המקיף ביותר, שכולל לא רק גיוס והצבת כספים, אלא גם ניהול חשבונות של יחידים וגופים משפטיים;
- בנק זר - דומה לקודמו, אך בעל ההון אינו תושב המדינה בה הוא רשום;
- מוסד אשראי חוץ בנקאי הוא מוסד שיש לו סמכות מוגבלת במתן שירותים ותפעול בנקאי.
איגוד ארגוני אשראי
ניתן לאחד ארגוני אשראי בקבוצות מסוימות לצורך שיתוף פעולה, אותם ניתן לייצג בצורות הבאות:
- איגודים ועמותות נוצרים כדי להגן על האינטרסים, כמו גם לעבוד יחד כדי לשפר את ארגון הפעילויות (שירותים אסורים לרווח);
- קבוצות של ארגוני אשראי מבצעים פעילויות משותפות למתן שירותי בנקאות, המתבצעת על בסיס הסכם חתום;
- חברת אחזקות בנקאית הינה עמותה אשר הנהלתה יכולה להשפיע באופן ישיר או עקיף על המדיניות והפעילות של חברי קהילה זו.
עקרונות הפעילות של ארגוני אשראי
ארגוני אשראי מבצעים את פעילותם על בסיס העקרונות הבאים:
- חירות כלכלית - שימוש בלתי מוגבל בכספי הכספים לכל פעילות שאינה עומדת בסתירה לנורמות החוק;
- אותה מידה של הגנה על המדינה על כל צורה של בעלות;
- המרחב הכלכלי המשותף מרמז כי במדינה בה רשום מוסד האשראי, כל התזרים הכספיים מתבצעים ללא מפריע;
- אסור לתחרות או לקנוניה בלתי הוגנת בין ארגוני אשראי;
- שמירה על איזון בין האינטרסים הכלכליים של המדינה, חברות עסקיות והאוכלוסייה;
- שמירה קפדנית על כל הנורמות המחוקקות;
- על עובדי ארגוני אשראי לבצע את עבודתם בתום לב, וכן לקחת יוזמה בשיפור, במידת הצורך, במנגנון תפקודו של המוסד;
- חופש החוזה קובע כי כל הגופים יכולים לקבוע באופן חופשי וללא כפייה שותפים להסכם, כמו גם את זמן ומקום חתימתו;
- אבטחת מידע מרמזת על יצירת מערכת להגנה על נתונים חסויים;
- הגנה על האינטרסים והזכויות של היזם בערכאות שיפוטיות ואחרות.
פשיטת רגל
מגזר הבנקאות פגיע למדי לתופעות משבר במשק, שלעיתים מוביל לבעיות רציניות למדי. אחת ההשלכות הלא נעימות שכזו עשויה להיחשב לפשיטת רגל של ארגוני אשראי, המוסדרת על ידי החוק הפדרלי הרלוונטי.
פשיטת רגל מתרחשת כאשר בית הדין לבוררות הכיר במוסד אשראי כחוסר יכולתו לעמוד בהתחייבויות חוב, כמו גם בתשלומי חובה (מיסים, אגרות וכו '). ניתן להכריז על חדלות פירעון ישירות על ידי המוסד. ניתן לראות בנקודות הבאות כתכונות לפשיטת רגל של ארגון אשראי:
- חוסר יכולת לספק את טענות הנושים בדבר פירעון חובות בגינם התרחש תשלום בתקופת הדיווח;
- חוסר יכולת לשלם מיסים ואגרות אחרות;
- הכרה בעובדות אלה על ידי בית הדין לבוררות לאחר חקירה ראשונית.
ראוי לציין כי פשיטת רגל של ארגוני אשראי כמעט בלתי אפשרית מבלי להגיש בקשה לבית הדין לבוררות. אם למוסדות אחרים יש את הזכות להצהיר על חדלות פירעון שלהם, לאחר שהתיישמו באופן עצמאי עם נושים כנגד כספים קיימים, לארגונים כאלה אין זכות זו. אולם עם זאת, טרם הוגשה הצהרת חדלות פירעון עצמאית לבוררות, אזי הנושים רשאים להגיש תביעה עצמאית בערכאות המתאימות.
ניתן לשקול את הסימנים העיקריים המצביעים על תחילת פשיטת הרגל כדלקמן:
- אי מילוי התחייבויות להחזר הלוואות שניתנו וכן עמלות מס;
- ממועד התאריך הצפוי לקיום ההתחייבויות חייב להיות לפחות חודש;
- נשלל רישיון ממוסד אשראי למתן שירותים ומספר פעולות;
- חוב יוצא דופן צריך להיות קולקטיבי סכום שלא יפחת מאלף משכר המינימום;
- שווי הנכס שבבעלות מוסד האשראי אינו מכסה את ההתחייבויות המוטלות עליו.
נקודה חשובה מספיק יכולה להיחשב כמניעת פשיטת רגל, הכוללת מספר אמצעי מניעה:
- מעקב רציף אחר המצב הכלכלי כתוצאה מנקיטת הליכי הבראה כספיים;
- מעורבות בניהול ארגון ניהול משברים;
- ארגון מחדש של המוסד.
ארגון ארגוני אשראי
לתפקודם של מוסדות המספקים שירותי בנקאות כמה תכונות. אז, ארגון ארגוני אשראי מתחיל ברישום. לשם כך, אתה זקוק לרשימה מסוימת של מסמכים, כלומר:
- בקשה ותכנית עסקית שהוגשה לבנק המרכזי;
- אמנת הארגון המוסמכת על ידי הראש;
- מסמך תשלום בגין ביצוע הסכום החובה של המדינה;
- החזרי מס על הכנסות בשנה האחרונה של אנשים הפועלים כמייסדי ארגון אשראי;
- מידע על האנשים אותם הוא מתכנן למנות לתפקיד המנכ"ל וכן רואה החשבון הראשי.
כמו כן, כדי להתחיל בפעילותם, על ארגוני אשראי של הפדרציה הרוסית לקבל רישיון מתאים.לשם כך עליכם לשלם במלואה את ההון הרשום. יש לעשות זאת לכל המאוחר תוך חודש לאחר הודעת האישור מהבנק המרכזי.
ארגוני אשראי רוסים פועלים על בסיס החוק הפדרלי "על בנקים ובנקאות". זה גם מסדיר את צורת אמנתם של מוסדות כאלה. הוא אמור להכיל את הפריטים הבאים:
- שם מותג ייחודי;
- אינדיקציה לצורה המשפטית בה נוצר הארגון;
- קשרים וקואורדינטות (לא רק של המוסד עצמו, אלא גם של יחידותיו);
- רשימת פעולות המתוכננות להתבצע במהלך הפעילות;
- סכום ההון המורשה;
- מידע על המניות (מספרן ושוויו הנקוב);
- מידע על מערכת הניהול.
עילות סירוב לרישום מוסד אשראי
לא תמיד הגשת בקשה לרישיון ואישור לביצוע פעילויות מביאה לתוצאות חיוביות. ניתן לשלול רישום של מוסד אשראי מהסיבות המשמעותיות הבאות:
- חוסר עקביות של מועמדים לתפקיד מנהל חשבונות ראשי עם דרישות חינוך וכישורים;
- קיומם של הרשעות או מקימי הארגון בגין פשעים כלכליים;
- חוסר הכנות של המייסדים מבחינת פירעון תשלומי חובה או מצבם הכלכלי הלא משביע רצון;
- חוסר עקביות בעיצוב המסמכים שהוגשו עם הסטנדרטים שנקבעו בחוק או תוכן מידע כוזב בהם.
במקרה שהמייסדים חולקים על הסירוב להירשם או להוציא רישיון לפעילות ארגון אשראי, יש להם את הזכות לערער לבית הדין לבוררות.
זכויות ארגונים
הזכויות של ארגוני אשראי הן שיש להם את היכולת לבצע פעולות בנקאיות כפי שקבוע בחוק, כמו גם רישיון (הכוונה ליכולת משפטית מיוחדת). כמו כן, מוסדות כאלה יכולים לבקש למלא אחר חובות חוב בכל האמצעים החוקיים. פן חשוב נוסף בפעילותם של ארגוני אשראי הוא זכותם להנפיק ולהציב ניירות ערך כדי לחדש את הונם. זה גם נותן את האפשרות ליצור קרנות מילואים מהקרנות המרכיבות את הרווח.
במקרה שמוסד אשראי מבצע עבירה על החוק, הבנק המרכזי שומר לעצמו את הזכות לבטל את הרישיון שניתן לו. בנוסף, במקרים מסוימים אף חלות פלילית עשויה לחול.
אם מוסד אשראי מבצע את פעילותו ללא רישיון מתאים, הוא מחויב להעביר את הרווח שהתקבל מכך, כמו גם את סכום הקנס, לחשבון המדינה.
היבטים משפטיים
ארגוני אשראי ברוסיה נופלים בתחום השפעתם של ענפי החוק הבאים:
- החוק החוקתי (אנו מדברים על כל המאפיינים של תפקודו של מוסד זה כישות עסקית);
- המשפט האזרחי מסדיר את מערכת היחסים של ארגוני אשראי עם גורמים אחרים;
- אם מדובר במערכת יחסים ישירה עם הבנק המרכזי או מוסדות בנקאיים אחרים, הם כפופים לחוק הבנקאות.
פעולות בנקאיות
ארגוני אשראי מבצעים את הרשימה הבאה של פעולות בנקאיות:
- גיוס כספים (למשל בצורה של פיקדונות);
- מיקום כספים על מנת להפיק תועלת כספית;
- פעולות עם מטבע חוץ ומתכות יקרות;
- מתן ערבויות.
כמו כן, לארגוני אשראי הזכות לסיים סוגים מסוימים של עסקאות:
- ערבות לצדדים שלישיים;
- דרישה למילוי התחייבויות כספיות;
- השכרת שטח אחסון לחפצי ערך;
- ייעוץ בנקאי.
פירוק מוסד אשראי
חיסול מוסד אשראי מרמז על הפסקת קיומו המלאה מבלי לספק אפשרות להעברת זכויות לצדדים שלישיים. אישור נוהל זה הוא סימן מיוחד בפנקס המדינה, וכן תעודה המונפקת על בסיסו. כל מערך פעולות הפירוק יכול להימשך עד שנה.
ראוי לציין כי בעת הגשת עתירה לבית המשפט על פירוק מוסד אשראי, מבוצעת ביקורת החושפת את טוהר הדוחות ואת דיוקן, כמו גם את כל פרטי העסקאות. ההליך לא יתחיל עד שכל החובות בתשלומי חובה, כמו גם התחייבויות אחרות, יוחזרו.
לאחר ביקורת המס, הגיע התור ליצור ועדת פירוק מיוחדת, שעשויה להיות מורכבת מעובדי הארגון, או לכלול אנשים שנמשכים אליו. הם מנהלים את כל העניינים הנוגעים להשלמת פעילויות, לרבות מכירת נכסים ממכרזים, וכן הפצת מידע רלוונטי בעיתונות.
פירוק ארגון אשראי יכול להתבצע במקרים הבאים:
- על פי החלטת הגורם המשפטי עצמו, במקרה שתוקפה של התקופה שהוקצתה עבורה נוצר, או אם מטרת תפקודה הושגה במלואה;
- בהחלטת בית משפט, אם פג תוקף הרישיון (או שהוא לא הושג כלל), בניגוד לחוק, כמו גם במקרה בו פעילות הארגון אינה עומדת בסתירה או סותרת אותה.
- על ידי פנייה לרשויות השיפוטיות של צדדים שלישיים שזכויותיהם הופרו כתוצאה מפעילות של מוסד אשראי.
יעדים
אם אנו מדברים על מטרת ארגון האשראי, אזי הוא להפיק את הרווח המרבי האפשרי מפעילותו. במקרה זה, זה מורכב מעמלה, כמו גם תשלומי ריבית על הלוואות שניתנו. פריט הכנסה נפרד יכול להיחשב כפעילות עם ניירות ערך.
