O instituție de credit este legalizată comunitatea de afaceri care este autorizat să efectueze operațiuni bancare.
Definiția unui concept
O instituție de credit este o persoană juridică care, pe baza unei autorizații și a unei licențe, este angajată în furnizarea de servicii bancare. Scopul funcționării acestor instituții este acela de a obține un profit. Astfel de organizații pot fi create sub forma unei societăți pe acțiuni, precum și cu răspundere suplimentară sau limitată.
Organizațiile de credit ale Federației Ruse se angajează să dețină mai multe atribute:
- numele în limba de stat și, dacă este necesar, prescurtarea;
- traducerea numelui în limbi străine;
- logo unic;
- tiparirea companiei.
De remarcat este faptul că instituțiile nu au dreptul să folosească cuvinte precum „bancă” sau „instituție de credit” în numele lor. Aceasta este considerată o încălcare gravă. merită, de asemenea, să vă abțineți de la utilizarea numelui complet sau prescurtat al țării și analogia cu numele agenții guvernamentale. De remarcat, de asemenea, că managerii, precum și contabilul-șef al unei organizații de credit, nu au dreptul să ocupe poziții în organizații similare.
Tipuri de organizații de credit
Un fenomen destul de comun sunt companiile angajate în furnizarea de servicii bancare. Tipurile de organizații de credit sunt următoarele:
- o bancă este o organizație care are dreptul să ofere cea mai cuprinzătoare gamă de servicii, care include nu numai strângerea și plasarea fondurilor, dar și menținerea conturilor persoanelor fizice și juridice;
- banca străină - similară cu cea anterioară, dar deținătorul capitalului nu este rezident al statului în care este înregistrat;
- O instituție de credit nebancară este o instituție care are o autoritate limitată în furnizarea de servicii și operațiuni bancare.
Asociația organizațiilor de credit
Organizațiile de credit pot fi unite în anumite grupuri în scopul cooperării, care pot fi reprezentate în următoarele forme:
- sindicatele și asociațiile sunt create pentru a proteja interesele, precum și pentru a lucra împreună pentru a îmbunătăți organizarea activităților (serviciile nu sunt permise cu profit);
- grupuri de organizații de credit desfășoară activități comune pentru furnizarea de servicii bancare, care se desfășoară pe baza unui acord semnat;
- O companie holding bancară este o asociație a cărei conducere poate influența direct sau indirect politicile și activitățile membrilor acestei comunități.
Principiile de activitate ale organizațiilor de credit
Organizațiile de credit își desfășoară activitățile pe baza următoarelor principii:
- libertatea economică - utilizarea nelimitată a fondurilor proprii pentru orice activitate care nu contravine normelor legii;
- același grad de protecție a statului pentru orice formă de proprietate;
- spațiul economic comun implică faptul că în statul în care este înregistrată instituția de credit, toate fluxurile financiare sunt realizate fără obstacole;
- concurența neloială sau coluziunea între organizațiile de credit nu este permisă;
- menținerea unui echilibru între interesele economice ale statului, companiile de afaceri și populația;
- respectarea strictă a tuturor normelor legislative;
- angajații organizațiilor de credit trebuie să își desfășoare activitatea cu bună credință și, de asemenea, să ia inițiativa în îmbunătățirea mecanismului instituției, dacă este necesar;
- libertatea contractuală afirmă că toate entitățile pot determina în mod liber și fără constrângere partenerii acordului, precum și ora și locul semnării acestuia;
- securitatea informațiilor presupune crearea unui sistem de protecție a datelor confidențiale;
- protecția intereselor și drepturilor antreprenorului în cazuri judiciare și în alte cazuri.
faliment
Sectorul bancar este destul de vulnerabil la fenomenele de criză din economie, care, uneori, duce la probleme destul de grave. Una dintre astfel de consecințe neplăcute poate fi considerată falimentul organizațiilor de credit, care este reglementată de legea federală relevantă.
Falimentul apare atunci când tribunalul arbitral a recunoscut o instituție de credit ca fiind incapacitatea sa de a-și îndeplini obligațiile de datorie, precum și plățile obligatorii (impozite, taxe etc.). Insolvența poate fi declarată și direct de către instituție. Următoarele puncte pot fi considerate ca caracteristici ale falimentului unei organizații de credit:
- incapacitatea de a satisface creanțele creditorilor cu privire la rambursarea datoriilor pentru care a avut loc plata în perioada de raportare;
- lipsa capacității de a plăti impozite și alte taxe;
- recunoașterea acestor fapte de către tribunalul arbitral în urma unei anchete preliminare.
De remarcat este faptul că falimentul organizațiilor de credit este aproape imposibil fără a depune o cerere la instanța de arbitraj. Dacă alte instituții au dreptul să declare insolvența lor, stabilindu-se independent cu creditori cu fonduri existente, astfel de organizații nu au acest drept. Dacă, totuși, o declarație de insolvență independentă nu a fost supusă arbitrajului, atunci creditorii au dreptul să facă în mod independent o astfel de creanță în cazurile corespunzătoare.
Principalele semne care indică debutul falimentului pot fi considerate următoarele:
- neîndeplinirea obligațiilor de rambursare a împrumuturilor acordate, precum și taxele fiscale;
- de la data prevăzută pentru îndeplinirea obligațiilor trebuie să fie de cel puțin o lună;
- o licență a fost revocată de la o instituție de credit pentru furnizarea de servicii și o serie de operațiuni;
- Datoria restantă ar trebui să fie o sumă care nu ar fi mai mică de o mie de ori salariul minim;
- valoarea bunului deținut de instituția de credit nu acoperă obligațiile care îi sunt impuse.
Un punct suficient de important poate fi considerat prevenirea falimentului, care include o serie de măsuri preventive:
- monitorizarea continuă a situației economice, în urma căreia sunt introduse proceduri de recuperare financiară;
- implicarea în gestionarea organizației de gestionare a crizelor;
- reorganizarea instituției.
Organizarea organizațiilor de credit
Funcționarea instituțiilor care furnizează servicii bancare are unele caracteristici. Deci, organizarea organizațiilor de credit începe cu înregistrarea. Pentru a face acest lucru, aveți nevoie de o anumită listă de documente, și anume:
- cererea și planul de afaceri depus la Banca Centrală;
- statutul organizației certificat de șef;
- document de plată privind efectuarea sumei corespunzătoare a taxei de stat;
- declarații fiscale pe veniturile din ultimul an ale persoanelor fizice care acționează ca fondatori ai unei organizații de credit;
- informații despre persoanele pe care este planificat să fie numit în funcția de director executiv, precum și contabil șef.
De asemenea, pentru a începe activitățile, organizațiile de credit ale Federației Ruse trebuie să obțină o licență corespunzătoare.Pentru a face acest lucru, trebuie să plătiți complet capitalul social. Acest lucru trebuie făcut în cel mult o lună după mesajul de aprobare de la Banca Centrală.
Organizațiile rusești de credit operează pe baza legii federale „On Banks and Banking”. De asemenea, reglementează forma statutului acestor instituții. Acesta trebuie să conțină următoarele elemente:
- nume de marcă unic;
- o indicație a formei juridice în care este creată organizația;
- contacte și coordonate (nu numai a instituției în sine, ci și a unităților sale);
- o listă a operațiunilor care sunt planificate să fie efectuate pe parcursul activității;
- suma capitalului autorizat;
- informații despre acțiuni (numărul lor și valoarea nominală);
- informații despre sistemul de management.
Motive pentru refuzul înregistrării unei instituții de credit
Nu întotdeauna solicitarea unei licențe și a unei permisiuni pentru a desfășura activități aduce rezultate pozitive. O instituție de credit i se poate refuza înregistrarea din următoarele motive semnificative:
- inconsistența candidaților pentru funcția de șef și contabil șef cu cerințele educaționale și de calificare;
- existența condamnărilor pentru infracțiuni economice de către conducătorii sau fondatorii organizației;
- necinstea fondatorilor în ceea ce privește rambursarea plăților obligatorii sau starea lor financiară nesatisfăcătoare;
- inconsecvența în conceperea documentelor prezentate cu standardele stabilite de lege sau conținutul de informații false din ele.
În cazul în care fondatorii nu sunt de acord cu refuzul de a înregistra sau elibera o licență pentru activitățile unei organizații de credit, aceștia au dreptul să facă apel la instanța de arbitraj.
Drepturile organizațiilor
Drepturile organizațiilor de credit sunt că au capacitatea de a efectua operațiuni bancare prevăzute de lege, precum și o licență (aceasta se referă la capacitatea juridică specială). De asemenea, astfel de instituții pot căuta să îndeplinească obligațiile datoriei prin toate mijloacele legale. Un alt aspect important al activităților organizațiilor de credit este dreptul lor de a emite și de a plasa valori mobiliare pentru a-și reumple capitalul. De asemenea, oferă posibilitatea de a forma fonduri de rezervă din fondurile care alcătuiesc profitul.
În cazul în care o instituție de credit comite o încălcare a legii, Banca Centrală își rezervă dreptul de a revoca licența care i-a fost acordată. În plus, în unele cazuri poate fi aplicată chiar și răspunderea penală.
Dacă o instituție de credit își desfășoară activitățile fără o licență corespunzătoare, atunci este obligată să transfere profitul primit din aceasta, precum și valoarea amenzii în contul de stat.
Aspecte juridice
Organizațiile de credit din Rusia se încadrează în sfera de influență a următoarelor ramuri de drept:
- dreptul constituțional (vorbim despre toate caracteristicile funcționării acestei instituții ca entitate de afaceri);
- dreptul civil reglementează relația organizațiilor de credit cu alte entități;
- dacă este vorba despre o relație directă cu banca centrală sau alte instituții bancare, acestea sunt supuse legislației bancare.
Operațiuni bancare
Organizațiile de credit efectuează următoarea listă de operațiuni bancare:
- strângerea de fonduri (de exemplu, sub formă de depozite);
- plasarea de fonduri pentru a extrage beneficii financiare;
- operațiuni cu monedă străină și metale prețioase;
- acordarea de garanții.
De asemenea, organizațiile de credit au dreptul să încheie anumite tipuri de tranzacții:
- garanție pentru terți;
- cerința îndeplinirii obligațiilor monetare;
- închiriere de spații de depozitare pentru obiecte de valoare;
- consultanta bancara.
Lichidarea unei instituții de credit
Lichidarea unei instituții de credit implică încetarea completă a existenței sale, fără a oferi posibilitatea transferului drepturilor către terți. Confirmarea acestei proceduri este o marcă specială în registrul de stat, precum și un certificat care se eliberează pe baza sa. Întregul set de acțiuni de lichidare se poate prelungi până la un an.
De remarcat este faptul că, atunci când depuneți o cerere în instanța de judecată privind lichidarea unei instituții de credit, se efectuează un audit care dezvăluie puritatea și exactitatea rapoartelor, precum și toate detaliile tranzacțiilor. Procedura nu va fi inițiată până când toate datoriile aferente plăților obligatorii, precum și alte obligații, nu vor fi rambursate.
După auditul fiscal, este rândul să creăm o comisie specială de lichidare, care poate fi formată din angajații organizației sau să includă persoane atrase de aceasta. Aceștia conduc toate problemele referitoare la finalizarea activităților, inclusiv vânzarea bunurilor din ofertă, precum și la difuzarea informațiilor relevante în presă.
Lichidarea unei organizații de credit se poate face în următoarele cazuri:
- prin decizia propriei persoane juridice, în cazul în care perioada alocată pentru care a fost creat obiectul a expirat sau dacă scopul funcționării sale a fost pe deplin atins;
- printr-o hotărâre judecătorească, dacă licența a expirat (sau nu a fost obținută deloc), cu încălcarea legii, precum și în cazul în care activitatea organizației nu respectă sau contrazice statutul său;
- prin aplicarea la autoritățile judiciare a terților ale căror drepturi au fost încălcate ca urmare a activităților unei instituții de credit.
goluri
Dacă vorbim despre scopul organizației de credit, atunci este să extragem profitul maxim posibil din activitățile sale. În acest caz, acesta constă dintr-o comisie, precum și plăți de dobândă la împrumuturile acordate. Un element separat de venit poate fi considerat operațiuni cu valori mobiliare.
