A hitelezés jóval a modern gazdaság kialakulása előtt merült fel. Az Orosz Föderáció szinte minden polgára bizonyos feltételek mellett kölcsönbe vehet pénzt. A hitelek azonban eltérő módon változhatnak. A kölcsön formájától és típusától függően ugyanazon kifejezés különféle értelmezésekkel rendelkezik. A kölcsön lényege és funkciói az állami szintű feladatok megoldása. Az alábbiakban megvizsgáljuk, hogy milyen szükség van hitelre és mennyiben érinti a modern gazdaságot.
Hitel fogalma
A hitelezés a gazdasági fejlődés szerves forrása. A bankok szolgáltatásait mind polgári, mind államközi szinten használják.
A kölcsön több partner (hitelező és hitelfelvevő) közötti tranzakció. A partnerek kapcsolata az alapok újraelosztása, a visszafizetés, a sürgősség és a kifizetés alapján jön létre. A kölcsön tárgya készpénz vagy ingatlan.
Ideiglenes felhasználásra, felhalmozott kamat formájában történő kifizetésre átutalt összegeket hiteltőkének hívják. A kölcsöntőke viszont készpénz, amelyet a tulajdonosnak fizetnek össze a megállapodás szerinti feltételekkel. A hiteltőke mozgását a szakirodalomban hitelnek tekintik.
A hitel lényege
A hitel lényege a rendelkezésre álló források újraelosztása. Ez lehetővé teszi a készpénz cseréjét készpénz nélküli készpénzzel, vagyis a valódi bankjegyek cseréjét virtuális pénzzel.
Jelenleg az összes kölcsönt készpénzben bocsátják ki, tehát a kölcsönök a monetáris kapcsolatok szerves részét képezik. A kölcsönök visszafizetendők - ez a fő különbség a művelet és más típusú monetáris kapcsolatok között. A kölcsön lényege és funkciói a készpénz újraelosztása.
A termelési kapcsolatok a hitelektől is függnek, mivel egy bank vagy más jogi személy a hitelfelvevőnek visszafizetési feltételek mellett kínál pénzeszközöket. Ilyen kapcsolatok nélkül lehetetlen az állami gazdaság kialakítása. Bármely vállalkozásnak a fejlettség különféle szakaszaiban finanszírozáshoz lehet szükség hitel formájában. A sokszorosítási folyamat során a társaság profitot szerez és visszatér a hitelezőnek kölcsönzött pénzeszközök érdeklődéssel.
Hitel elvek
Vannak olyan alapelvek, amelyek nélkül lehetetlen hitelt szerezni:
- Visszafizetés - a kölcsön visszafizetése a hitelező számlájára a szerződésben megállapított határidőn belül. Ha ezt a feltételt nem tartják be, a hitelezőnek joga van szankciókat alkalmazni. A pénzeszközök visszafizetésének kötelezettsége annak a ténynek köszönhető, hogy a szerződés végén a hitelfelvevő köteles megfizetni az adósságot, és ezáltal feltölteni a bank (hitelező) forrásait.
- Sürgősség - a kölcsön visszafizetésének követelése egy megállapodás által meghatározott időtartamon belül.
- Fizetett - nemcsak a hitelösszeg, hanem a hitelpénz felhasználásának kamatának megfizetéséből áll. Nyereség kamat vagy kiegészítő források felhasználásával a rendelkezésre álló források felhasználásával.
A hitel lényege és alapelvei ezen a három feltételeken alapulnak.
A hitel típusai
A hiteleknek - a paraméterektől és a feltételektől függően - több különbség van.
Különböztesse meg a kölcsönök ezen típusait:
- Időtartamtól függően: rövid, középtávú és hosszú távú.
- A biztosíték formájától függően: nem biztonságos és biztosítva (óvadéknál).
- A biztosítás módjától függően: egyszeri eredményszemlélet, hitelkeret folyószámlahitel és egyéb lehetőségek.
- A visszafizetés módjától függően: a fizetési ütemterv vagy az egyszeri fizetés szerint.
- A kamatlábak típusától függően: lebegő vagy rögzített.
- A kamatfelhalmozás típusától függően: minden hónapban vagy a hitel futamideje végén.
- A hitelezés módjától függően: kölcsön vagy folyószámlahitel.
- A jóváírt pénznemtől függően: nemzeti vagy külföldi.
- A hitelezők számától függően: egy vagy több partnerbank.
- A hitelfelvevők típusától függően: magánszemélyek vagy jogi személyek.
A hitelek jellege és típusa közvetlenül függ az állam pénzügyi politikájától.
Hitelformák
A hiteleket számos kritérium szerint osztályozzák, amelyek közül a legfontosabb a hitelező és a hitelfelvevő jogi státusza.
A hagyományosan használt kölcsönöknek vannak ilyen formái:
- Bank.
- Kereskedelmi.
- Fogyasztói.
- International.
- Uzsorás.
- Államban.
Esszencia és kölcsön formák típusától függően is különböznek.
Banki kölcsön
Készpénzhiteleket csak az ilyen tevékenységek végzésére engedéllyel rendelkező pénzügyi intézmények nyújtanak. A bank által nyújtott kölcsön az állami szinten a leggyakoribb pénzügyi tranzakciók. A hitelező csak jogi személy lehet. Az ilyen kapcsolatokat szabályozó eszköz formájában a megkötött szerződést használják. A kamatlábat a bank hitelpolitikájával összhangban határozzák meg. A kamatszámítási eljárást és a megengedett limiteket az Orosz Föderáció Központi Bankja állapítja meg és szabályozza. A hitelintézetek megszerzésének relevanciája, a funkció és a forma lényege a központi banktól is függ.
Kereskedelmi kölcsön
A kereskedelmi kölcsön olyan pénzváltó, amelyet pénzügyi és gazdasági kapcsolatok optimalizálására használnak. Általános szabály, hogy a jogi személyek hitelező szerepet töltenek be, amelyek fő célja a termékek eladása.
Mivel a pénzügyi eszköz számlát bocsát ki. A hitelező és a hitelfelvevő jogi és magánszemélyek is lehetnek. Számla eladásakor a hitelező társaság arra kötelezi a hitelfelvevőt, hogy a vásárolt termékek költségeit időben, visszafizetési határidőben térítse vissza. Az MPA-ban kibocsátott hitel lényege a szegényeknek nyújtott kölcsönök.
Fogyasztási hitel
Cél a fogyasztási hitelek. Az alapokat meghatározott célra nyújtják. Kölcsön adható készpénzben vagy árucikkben. A hitelező lehet bankok és jogi személyek, akik engedéllyel rendelkeznek az ilyen típusú szolgáltatás nyújtására.
Fogyasztási kölcsönök leggyakoribb az orosz lakosság körében. Ezek készpénzhitelek, hitelkártyák, áruk vásárlása hitelre, ingatlanok nyilvántartásba vétele óvadékra stb.
Nemzetközi kölcsön
A "nemzetközi hitel" fogalma az államközi szintű pénzügyi kapcsolatok bizonyos formáját jelenti. A tárgyak: nemzetközi pénzügyi és hitelintézetek, jogi személyek és a kormány.
Az ilyen típusú államközi pénzügyi kapcsolatok különleges státusszal rendelkeznek, mivel a hitelek gazdasági jellege sok tekintetben tőlük függ. Az állam pénzügyi stabilitása az ilyen pénzügyi tranzakciók sikerétől függhet.
Zálogkölcsön
Az ilyen típusú finanszírozás fokozatosan eltűnik a hitelpiacról. A haszonélvező szolgáltatások lényege az, hogy olyan szervezetek készpénzes kölcsönöket nyújtanak, amelyek nem rendelkeznek engedéllyel az ilyen típusú pénzügyi tranzakciók nyújtására. A világ legtöbb országában az ilyen kölcsönöket illegálisnak tekintik. Bizonyos pénzügyi nehézségek miatt azonban ezeknek a szolgáltatásoknak helyük van az orosz gazdaságban.
Általános szabály, hogy a mikrofinanszírozási szervezetek részt vesznek az ilyen kölcsönök nyújtásában.Oroszország olyan törvényt fogadott el, amely szabályozza az engedélyek kiadásának eljárását és ezen szervezetek tevékenységét.
Állami kölcsön
Állami kölcsön a kapcsolat olyan speciális formáját képviseli, amelyben az egyik fél az állam, a másik a jogi vagy természetes személy. Az állam mind hitelező, mind hitelfelvevő szerepet tölthet be.
A kölcsönök visszafizetését vagy bármely kötelezettségének az állam általi teljesítését, miközben az utóbbiakat magánszemélyek vagy jogi személyek vették fel, támogatásnak nevezik.
Ebben a helyzetben a hitelező az állam. A szabályozási és végrehajtó funkciót az Orosz Föderáció Központi Bankja látja el. A hitel jellege és formái az ipartól függnek.
Az állam kölcsönöket nyújt a következő iparágaknak:
- egyes iparágak és régiók, amelyeknek az állam javára további profitra van szükségük;
- kereskedelmi szervezetek és bankok;
Hitelfelvevőként az államnak joga van értékpapírokat, váltókat és egyéb dokumentumokat elhelyezni.
Az állami hitel lényege
Az állam fizetőképessége közvetlenül függ a tulajdonában lévő vagyontól.
Az állami hitel lényege és funkciói:
- Eloszlás - az állami hitelek az adóbevételek után a költségvetési kiadásokban a második helyen állnak. Az elosztási funkció az állami költségvetés központosított alapjait képezi.
- Szabályozó - célzott kölcsönök nyújtásával fejlesztik és alakítják a vállalkozások egyes ágazatait. Az állami hitel megszerzésekor a számviteli politikán keresztül létrehozott pénzforgalom ellenőrzi és mozgósítja a pénzügyi bevételeket. Az állami hitelképesség képes szabályozni a gazdasági növekedés ütemét és stabilizálni a pénzügyi folyamatok ingadozásait.
Amikor az állam hitelfelvevőként jár, ösztönzi a kölcsönzött pénzeszközök iránti keresletet, ezáltal növelve a kamatlábakat.
- Ellenőrzés - lényege az alapok optimális és helyes elosztásának ellenőrzése.
Az irányítás az a fő feladat, amely meghatározza az állami hitel jellegét.
Az állam által kitűzött gazdasági célok között szerepel a gazdaság stabilizálása, a termelési volumen növekedése és az állam versenyképessége. A gazdasági és társadalmi célok elérése a hitelviszonyok szabályozása nélkül nem lehetséges.
Az állami hitelezés célja a kölcsönzött és kölcsönvett pénzeszközök hatékony kezelése, elosztása és felhasználása. A fő irány a hitelpolitika végrehajtásának prioritásainak helyes meghatározása és a kölcsönzött pénzeszközök időben történő visszafizetése.
A hitel szükségessége és lényege a folyamatos termelés biztosítása és ennek következtében a cash flow felgyorsítása. Hitelek nyújtásával csökkennek az ígéret költségei. A kölcsön miatt csökkennek a monetáris valuta kibocsátásának, elosztásának és tárolásának költségei.
A hitel jellege és szerepe a gazdasági fejlődés különböző szakaszaiban nem azonos. A gazdasági fellendülés során a kölcsön hozzájárul a helyzet pozitív irányba történő stabilizálásához. Gazdasági visszaesés vagy infláció esetén a hitelek többlet pénzt generálnak, ami tönkreteszi a már instabil pénzügyi képet.
