Ustawa „O bankach i działalności bankowej Federacji Rosyjskiej” ustanawia podstawowe pojęcia stosowane w tej dziedzinie, formułuje kluczowe przepisy dotyczące tworzenia i działania tych organizacji. Ten akt normatywny został poddany dostosowaniom, uzupełnionym o nowe standardy z uwzględnieniem bieżącej sytuacji gospodarczej. Rozważmy bardziej szczegółowo ustawę „O bankach i bankowości” z najnowszymi zmianami. 
Terminologia
Przede wszystkim należy wyjaśnić podstawowe pojęcia stosowane w prawie „O bankach i działalności bankowej”. Charakterystykę instytucji finansowych podano w art. 1. Wyjaśnia następujące kategorie:
1. Organizacja kredytowa. Jest osobą prawną, która ma prawo do spełnienia operacje bankowe dla zysku. Zarabianie dochodów jest głównym celem funkcjonowania takiej organizacji. Osoba prawna wykonuje swoją pracę na podstawie licencji banku centralnego. Instytucja kredytowa, jako firma biznesowa, może zostać utworzona na podstawie dowolnego rodzaju nieruchomości.
2. Bank. Jest to instytucja kredytowa, mająca wyłączne prawa do przeprowadzania szeregu operacji. Należą do nich:
- Przyciąganie środków od osób prawnych i obywateli do depozytów.
- Umieszczanie pokwitowań finansowych na własny koszt i we własnym imieniu na zasadach pilności, płatności, spłaty.
- Otwieranie i obsługa rachunków organizacji i obywateli.
To nie są wszystkie operacje, na które zezwala prawo „O bankach i bankowości”. Podsumowanie wszystkich dozwolonych usług zostanie przedstawione poniżej.
Struktura i regulacja prawna
System bankowy Federacji Rosyjskiej obejmuje:
- Bank Centralny
- Organizacje kredytowe.
- Przedstawicielstwa i oddziały zagranicznych instytucji finansowych.
Regulacje prawne organizacji zapewniają:
- Konstytucja
- Ustawa federalna „O bankach i bankowości”.
- Inne akty prawne banku centralnego.
Operacje
Ustawa „O bankach i bankowości” w art. 5 ustanawia listę działań, które instytucje finansowe są uprawnione do wykonania. Obejmują one następujące operacje:
- Przyciąganie funduszy organizacji i obywateli do pilnych i żądanych depozytów.
- Umieszczenie we własnym imieniu i wykorzystanie zasobów określonych w poprzednim akapicie dotyczącym finansów.
- Otwieranie i obsługa rachunków organizacji i osób fizycznych.
- Dokonywanie przelewów pieniężnych w imieniu obywateli i osób prawnych, w tym banków korespondentów.
- Odbiór rachunków, gotówki, dokumentów rozliczeniowych i płatniczych, a także usługi gotówkowe dla klientów.
- Nabywanie i sprzedaż walut obcych w formie bezgotówkowej i gotówkowej.
- Wydawanie gwarancje bankowe.
- Przyciąganie jako depozyty i umieszczanie metali szlachetnych.
- Przelewy pieniężne bez otwierania rachunku, w tym środki elektroniczne (z wyjątkiem przesyłek pocztowych).
Ustawa „O bankach i systemie bankowym” nakłada pewne wymagania na podmioty otwierające rachunki. W szczególności indywidualni przedsiębiorcy i osoby prawne muszą przedstawić zaświadczenia o rejestracji państwowej i rejestracji w służbie podatkowej. Wyjątek stanowią władze lokalne i stanowe.
Oferty
Ich lista jest również przewidziana w art. 5. Ustawa „O bankach i bankowości” zezwala na następujące transakcje:
- Wydawanie gwarancji przewidujących spłatę zobowiązań w gotówce.
- Zarządzanie zaufaniem finanse i inne nieruchomości zgodnie z umowami z osobami prawnymi i obywatelami.
- Uzyskiwanie od stron trzecich prawa do żądania wykonania zobowiązań pieniężnych.
- Przeprowadzanie operacji z metalami szlachetnymi i kamieniami w sposób określony w przepisach prawnych.
- Zapewnienie osobom prawnym i obywatelom specjalnych pomieszczeń lub znajdujących się w nich sejfów do wynajęcia w celu przechowywania kosztowności i dokumentów.
- Operacje leasingowe.
- Świadczenie usług informacyjnych i konsultacyjnych.
Ustawa „O bankach i bankowości” pozwala na realizację innych transakcji, które nie są sprzeczne z normami prawa. Wszystkie operacje są przeprowadzane w rublach, a przy specjalnym zezwoleniu Banku Centralnego - w walucie obcej.
Papiery wartościowe
Ustawa „Banki i działalność bankowa Federacji Rosyjskiej” zezwala na zakup, emisję, sprzedaż, przechowywanie i inne operacje na papierach wartościowych, które potwierdzają przyciąganie zasobów finansowych do rachunków i depozytów lub pełnią funkcje dokumentów płatniczych, a także transakcje, w których wymagane jest specjalne zezwolenie. Organizacje mogą również zaufać im na podstawie odpowiednich umów z obywatelami i osobami prawnymi.
Ustawa „O bankach i bankowości”: rachunkowość (zmiany)
Instytucja kredytowa jest zobowiązana do terminowego publikowania informacji o swojej pracy. Daty informacji określa bank centralny. Zgodnie z przepisami ustawy „Banki i bankowość” rachunkowość w organizacjach prowadzona jest zgodnie z ogólnymi zasadami rachunkowości. Instytucje finansowe powinny publikować:
- Kwartalnie - bilans i zestawienia strat i zysków, informacje o poziomie adekwatności kapitałowej, wysokości rezerw na pokrycie wątpliwych pożyczek i innych aktywów.
- Kwartalna - dokumentacja księgowa z wnioskiem firmy audytorskiej (niezależny ekspert) na temat wiarygodności informacji.
Informowanie
Ustawa „O bankach i bankowości” (najnowsze wydanie) wymaga od instytucji kredytowej przedstawienia, na wniosek obywatela lub osoby prawnej, kopii licencji i innych zezwoleń, których otrzymanie jest przewidziane w aktach prawnych. Ponadto instytucja finansowa musi na żądanie przedstawić bilanse za rok sprawozdawczy. Ustawa „O bankach i bankowości” (z najnowszymi zmianami) ustanawia odpowiedzialność organizacji kredytowych za dostarczanie fałszywych informacji i wprowadzanie w błąd zainteresowanych użytkowników.
Relacje z podmiotami
Ustawa „O bankach i bankowości” (najnowsze wydanie) stanowi, że instytucja kredytowa nie ponosi odpowiedzialności za zobowiązania banku centralnego i odwrotnie, z wyjątkiem sytuacji, gdy bank ten je zaakceptował. Podobna sytuacja rozwija się w relacjach z państwem. Organy wykonawcze i przedstawicielskie nie mają prawa ingerować w pracę organizacji kredytowych. Wyjątkiem są sytuacje przewidziane w praworządności. 
Dokumentacja składowa
Instytucja kredytowa musi posiadać wszystkie te papiery wartościowe, które są przewidziane przepisami wykonawczymi dla osób prawnych danego rodzaju. Jest to określone w ustawie o bankach i rozważanej działalności bankowej. Artykuł 10 określa wykaz informacji wymaganych w karcie spółki kredytowej:
- Nazwa marki.
- Informacje o formie prawnej.
- Informacje o adresie (lokalizacji) organów administracyjnych i poszczególnych wydziałów.
- Przeniesienie operacji i transakcji na podstawie art. 5 danego prawa.
- Informacje o wielkości kapitału docelowego.
- Dane dotyczące systemu organów administracyjnych, wykonawczych i kontrolnych, w tym procedury ich tworzenia i uprawnień.
- Inne informacje podane w ustawie federalnej dla osób prawnych danego rodzaju prawnego.
Korekty, uzupełnienia dokumentów
Procedurę ich tworzenia określa również ustawa „O bankach i działalności bankowej”. Zmiany wprowadzone w dokumentacji instytucji kredytowej muszą zostać zarejestrowane. Papier, o którym mowa w ust. 1 art. 17 Ustawa federalna „O rejestracji państwowej indywidualnych przedsiębiorców i osób prawnych” oraz przepisy są przedstawiane bankowi centralnemu w określony sposób. Ten ostatni, w terminie miesiąca od daty złożenia dokumentów, podejmuje decyzję i przesyła do uprawnionego organu wszelkie materiały niezbędne do dokonania odpowiednich korekt w Jednolitym Państwowym Rejestrze Podmiotów Prawnych. Służba rejestracyjna dokonuje wpisu na podstawie otrzymanej wiedzy i dokumentów w ciągu pięciu dni. Nie później niż następnego dnia (działa) zawiadomienie o tym jest wysyłane do banku centralnego. 
Tajemnica bankowa
Nie ma bezpośredniego wyjaśnienia tej definicji w aktach normatywnych. Jednak przepisy zawierają listy informacji, które są klasyfikowane jako tajemnice bankowe. W szczególności są one obecne w Kodeksie cywilnym i rozważanym akcie normatywnym. Jednak obiekty w nich mają pewne różnice. Jako tajemnicę bankową uznaje się oczywiście informacje dotyczące konta i depozytu. Zgodnie z art. 857 CC, dane klientów również należą do tej kategorii. Jednak ustawa o bankach i bankowości nie przewiduje tego przepisu. Ale w dokumencie normatywnym jest wskazanie, że inne informacje mogą być klasyfikowane jako tajne, jeśli nie jest to zabronione przez prawo federalne (art. 26). Za ujawnienie tego rodzaju informacji odpowiada instytucja kredytowa. Klient może również żądać odszkodowania za takie działania.
