Πρόσφατα χρησιμοποιείται ολοένα και περισσότερο μια ειδική μορφή αμοιβαίου διακανονισμού μεταξύ πωλητών και αγοραστών, η οποία εγγυάται την ασφάλιση των κινδύνων που σχετίζονται με τη μη παραλαβή αγαθών ή τη μη πληρωμή. Θα πρέπει να εξετάσει τους τύπους των πιστωτικών επιστολών, τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματά τους, καθώς και τα θέματα που προκύπτουν πιο συχνά.
Γενική ιδέα
Έτσι, για την αρχή, αξίζει να εξετάσετε μια αμετάκλητη επιστολή πίστωσης σε γενικές γραμμές. Η βασική ιδέα που χρησιμοποιείται για αυτό φαίνεται κάτι τέτοιο. Η πιστωτική επιστολή είναι υπό όρους νομισματική υποχρέωση που γίνεται αποδεκτή από την τράπεζα σύμφωνα με τη διαταγή του αιτούντος, να καταβάλει στον δικαιούχο το ποσό που ορίζεται στη σύμβαση.
Η πληρωμή γίνεται μετά την υποβολή εγγράφων στην τράπεζα που επιβεβαιώνουν την τήρηση των όρων της πιστωτικής επιστολής εντός της καθορισμένης προθεσμίας. Αποδεικνύεται ότι μετά από αίτηση ενός μέρους, η τράπεζα θα μεταφέρει κεφάλαια στον δικαιούχο ή τα κεφάλαια θα μεταφερθούν στο λογαριασμό της τράπεζας εκτέλεσης. Στην περίπτωση αυτή, η σχέση μεταξύ των μερών της συναλλαγής δεν επηρεάζει τις τράπεζες.
Τύποι πιστωτικών επιστολών
Προκειμένου να ρυθμιστεί η μορφή της αλληλεπίδρασης μεταξύ της Ρωσικής Ομοσπονδίας και της Ρωσικής Ομοσπονδίας, χρησιμοποιείται ο κανονισμός "Στις πληρωμές εκτός μετρητών", ο οποίος καθορίζει τους τύπους των πιστώσεων που είναι διαθέσιμες για το άνοιγμα σε τράπεζες:
- καλύπτονται και αποκαλύπτονται (κατατεθειμένα και εγγυημένα) ·
- ανακλητή και αμετάκλητη.
Μπορείτε να εξετάσετε κάθε ένα από τα είδη με περισσότερες λεπτομέρειες. Μια κατατεθείσα αμετάκλητη πιστωτική επιστολή είναι μια μορφή αλληλεπίδρασης σύμφωνα με την οποία η τράπεζα έκδοσης μεταβιβάζει, σε βάρος των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων του πληρωτή ή το δάνειο που λαμβάνει, το ποσό της πιστωτικής επιστολής στη διάθεση της τράπεζας εκτέλεσης καθ 'όλη τη διάρκεια της σύμβασης. Αυτός ο τρόπος πληρωμής χρησιμοποιείται συχνά από τις τράπεζες για σκοπούς δανεισμού όπως η απόκτηση ακίνητης περιουσίας στο εξωτερικό, η αγορά εξοπλισμού προκειμένου όχι μόνο να μειωθούν οι κίνδυνοι, αλλά και οι κίνδυνοι του πελάτη.
Μια ακάλυπτη αμετάκλητη πιστωτική επιστολή θεωρεί ότι η τράπεζα έκδοσης δίνει στην τράπεζα εκτέλεσης το δικαίωμα να διαγράψει τα χρηματικά περιουσιακά στοιχεία από το λογαριασμό αλληλογραφίας που διατηρείται εντός αυτής στο πλαίσιο της πιστωτικής επιστολής ή δείχνει διαφορετικό τρόπο επιστροφής στην τράπεζα εκτέλεσης των ποσών που καταβλήθηκαν σύμφωνα με τη σύμβαση. Συμφωνείται μεταξύ των τραπεζών, σύμφωνα με την οποία χρεώνονται τα κεφάλαια λογαριασμό ανταποκριτή στην τράπεζα. Η διαδικασία κατά την οποία ο πληρωτής θα επιστρέψει με ανοικτή πιστωτική επιστολή καθορίζεται στη σύμβαση που συνάπτεται μεταξύ του πελάτη και της εκδότριας τράπεζας.
Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή είναι ένας τύπος εγγράφου στον οποίο η ακύρωση ή η τροποποίηση των όρων επιτρέπεται μόνο αφού η τράπεζα εκτέλεσης έχει λάβει τη συγκατάθεση του αποδέκτη των κεφαλαίων για ορισμένες αλλαγές στις τρέχουσες συνθήκες.
Πλήρης ταξινόμηση
Μια πιστωτική επιστολή με κόκκινη ρήτρα είναι μια τέτοια συμφωνία, σύμφωνα με την οποία η τράπεζα έκδοσης εξουσιοδοτεί την τράπεζα εκτέλεσης να πληρώσει την προκαταβολή για το συμφωνηθέν ποσό πριν από την υποβολή του εγγράφου επιβεβαίωσης.
Μια αμετάκλητη καλυμμένη επιστολή πίστωσης είναι μια συμφωνία η έναρξη της οποίας εκτελείται από την εκδούσα τράπεζα με την υποχρεωτική μεταβίβαση εις βάρος του πληρωτή ή ενός δανείου που του χορηγήθηκε για το ποσό της πιστωτικής επιστολής στη διάθεση της τράπεζας εκτέλεσης για όλη τη διάρκεια του εγγράφου.
Καλυμμένη πιστωτική επιστολή χρησιμοποιείται για οικισμούς στη Ρωσική Ομοσπονδία. Σε διεθνείς διακανονισμούς από τις τράπεζες, χρησιμοποιείται ένα σύνολο διατραπεζικών συμφωνιών, σύμφωνα με τις οποίες η κάλυψη είτε απουσιάζει εντελώς, δηλαδή καθαρή πιστώσεων ή τοποθετείται σε συμφωνημένα έντυπα (λογαριασμός καταθέσεων, τίτλοι και άλλα περιουσιακά στοιχεία). Στη διεθνή πρακτική, ο όρος αυτός δεν χρησιμοποιείται καθόλου.
Μια ανοικτή αμετάκλητη πιστωτική επιστολή είναι μια σύμβαση κατά την έναρξη της οποίας η τράπεζα έκδοσης δίνει στην τράπεζα εκτέλεσης το δικαίωμα να χρεώνει κεφάλαια από το λογαριασμό αλληλογραφίας που διατηρείται εντός αυτής εντός του ποσού της πιστωτικής επιστολής ή συνάπτεται συμφωνία με το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα εκτέλεσης με άλλους όρους επιστροφής χρημάτων που έχουν ήδη καταβληθεί στον δικαιούχο. Στην πρακτική των διεθνών οικονομικών σχέσεων, ο όρος "εγγυημένο" (ή "ακάλυπτο") δεν χρησιμοποιείται, καθώς οι περισσότερες πιστωτικές επιστολές που χρησιμοποιούνται έχουν γίνει τέτοιες.
Μια επιβεβαιωμένη πιστωτική επιστολή είναι μια συμφωνία στην οποία η τράπεζα εκτέλεσης αναλαμβάνει να πραγματοποιήσει την πληρωμή του ποσού που αναφέρεται στην πιστωτική επιστολή, ανεξάρτητα από την παραλαβή των κεφαλαίων από τη δομή στην οποία το άνοιξε.
Μια ανανεούμενη επιστολή πίστωσης είναι μια σύμβαση που ανοίγει για ένα μέρος του ποσού των πληρωμών και η ανανέωσή της γίνεται αυτόματα μετά την πληρωμή για την επόμενη παρτίδα αγαθών.
Μια εγκύκλιος εγκύκλιος είναι μια τέτοια σύμβαση, κατά την οποία ο πελάτης μπορεί να λάβει χρήματα εντός των ορίων αυτού του δανείου σε όλες τις ανταποκρίτριες τράπεζες του ιδρύματος που εξέδωσε την συγκεκριμένη πιστωτική επιστολή.
Αποθεματικό - αυτό είναι ένα από τα είδη τραπεζικών εγγυήσεων, το οποίο έχει τεκμηριωμένο χαρακτήρα και υπόκειται στα έγγραφα του Διεθνούς Εμπορικού Επιμελητηρίου για τις πιστωτικές επιστολές. Η επιλογή αυτή χρησιμοποιείται για τη χρηματοδότηση στον τομέα του διεθνούς εμπορίου με χώρες στις οποίες δεν επιτρέπεται η χρήση τραπεζικών εγγυήσεων στις εμπορικές συναλλαγές, απαγορεύεται η τεκμηρίωση εγγυήσεων και είναι επίσης σκόπιμο να χρησιμοποιείται κατά την πραγματοποίηση συναλλαγών με διεθνή χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.
Η σωρευτική αμετάκλητη πιστωτική επιστολή επιτρέπει στον αιτούντα να προσθέσει το αχρησιμοποίητο ποσό των κεφαλαίων της τρέχουσας πιστωτικής επιστολής στο ποσό μιας νέας που άνοιξε στην ίδια τράπεζα. Διαφορετικά, το αχρησιμοποίητο ποσό αποστέλλεται συνήθως στην τράπεζα έκδοσης για πίστωση στους τρέχοντες λογαριασμούς των καταθετών.
Η διαδικασία για την εργασία με πιστωτικές επιστολές
Έτσι, αποφασίσατε να χρησιμοποιήσετε μια πιστωτική επιστολή για αμοιβαίες διευθέτησης - ανακλητή και αμετάκλητη, ή κάποια άλλη μορφή. Για να γίνει αυτό, πρέπει να υποβάλετε μια αίτηση για το άνοιγμά της στην εκδίδουσα τράπεζα. Η δήλωση αυτή θα χρησιμεύσει ως βάση για την τράπεζα να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή και να την αποστείλει στον δικαιούχο μέσω της τράπεζας εκτέλεσης.
Επιπλέον, απαιτείται η εκτέλεση της σύμβασης με τη μορφή παροχής υπηρεσιών ή αποστολής προϊόντων. Στη συνέχεια, ο δικαιούχος πρέπει να παράσχει στην τράπεζα έγγραφα που να αποδεικνύουν την εκτέλεση της εργασίας ή την παροχή της υπηρεσίας. Μετά από αυτό, μπορεί να λάβει μια πληρωμή.
Καταγράφει λογαριασμούς από την τράπεζα εκτέλεσης στην τράπεζα έκδοσης για μεταφορά στον πληρωτή. Η τράπεζα έκδοσης έχει το σημαντικό καθήκον να επαληθεύσει την ορθότητα όλων των υποβληθέντων εγγράφων.
Στη συνέχεια, η εκδούσα τράπεζα εκδίδει τα καταβεβλημένα έγγραφα στον δανειστή, μετά την οποία τα έσοδα μεταβιβάζονται στον δικαιούχο με τη βοήθεια της τράπεζας εκτέλεσης.
Πιστωτική επιστολή στην πράξη
Αυτή η μορφή αμοιβαίου διακανονισμού χρησιμοποιείται παραδοσιακά για τις εξωτερικές εμπορικές σχέσεις και στο εγχώριο εμπόριο είναι πολύ λιγότερο κοινή. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι μια αμετάκλητη έγγραφη πιστωτική επιστολή είναι η πλέον συμφέρουσα μορφή διακανονισμού μεταξύ συμμετεχόντων σε συναλλαγές ξένου οικονομικού χαρακτήρα. Για τον εξαγωγέα, αντιπροσωπεύουν την εμφάνιση των υποχρεώσεων της τράπεζας να πραγματοποιήσει διακανονισμούς, καθώς και την υποχρέωση του πελάτη να πραγματοποιήσει πληρωμή βάσει της σύμβασης. Από την αντίθετη θέση, αποτελούν εγγύηση για τον εισαγωγέα ότι η πληρωμή θα γίνει μετά την παράδοση του αγαθού ή της υπηρεσίας.
Για παράδειγμα, εάν η εταιρεία εισαγωγέων χρειάζεται να αγοράσει ρυμουλκό που έχει προσδεθεί σε άλλη χώρα, τότε και τα δύο μέρη διατρέχουν ορισμένο κίνδυνο μη παράδοσης αγαθών ή μη πληρωμής της παράδοσης. Μια αμετάκλητη, καλυμμένη και μη αποδεκτή πιστωτική επιστολή θα είναι μια καλή διέξοδος στην περίπτωση αυτή, δεδομένου ότι ο εξαγωγέας επιθυμεί να λάβει το πλήρες ποσό βάσει της σύμβασης σε εύθετο χρόνο, ενώ ο εισαγωγέας είναι έτοιμος να το πληρώσει μόνο όταν το πλοίο βρίσκεται στον προορισμό του. Σε αυτό το είδος αλληλεπίδρασης, το ρυμουλκό θα αποκτηθεί με σύμβαση εισαγωγής που συνάπτεται μεταξύ του προμηθευτή και του αγοραστή. Ο εξαγωγέας θα λάβει πληρωμές με προσέλκυση κεφαλαίων ξένης τράπεζας με πιστωτική επιστολή. Και μια ξένη τράπεζα θα παράσχει μια αναβολή πληρωμής υπέρ του εισαγωγέα.
Συμμετέχοντες στον διακανονισμό
Μια αμετάκλητη ντοκιμαντέρ μη επιβεβαιωμένη πιστωτική επιστολή συνεπάγεται την παρουσία διαφόρων συμμετεχόντων σε αμοιβαίες συμφωνίες:
- ο εισαγωγέας, ο οποίος είναι επίσης ο εκδότης, ζητώντας από την τοπική τράπεζα έκδοσης αίτημα να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή ·
- τράπεζα που έχει ως αποστολή να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή ·
- μια ξένη τράπεζα που θα πρέπει να ειδοποιήσει τον εξαγωγέα ότι έχει ανοίξει αμετάκλητη μη επιβεβαιωμένη πιστωτική επιστολή προς όφελός του, διαβιβάζοντάς του το κείμενο της συμφωνίας με την υποχρεωτική προκαταρκτική επικύρωση της γνησιότητάς του ·
- δικαιούχου εξαγωγέα, υπέρ του οποίου ανοίχθηκε η πιστωτική επιστολή.
Στάδια εργασίας
Στο προηγούμενο παράδειγμα, μπορείτε να εξετάσετε την ακολουθία βημάτων σύμφωνα με την οποία θα εκτελεστούν όλες οι ενέργειες. Πρώτα πρέπει να συνάψετε σύμβαση μεταξύ του εισαγωγέα και της εταιρείας, η οποία είναι ο πωλητής του ρυμουλκού. Στη συνέχεια, θα πρέπει να συμπληρώσετε μια αίτηση για την αποστολή της πίστωσης από τον αιτούντα στην τράπεζα έκδοσης. Στη συνέχεια, αποστέλλεται από την εκδούσα τράπεζα ειδοποίηση για το άνοιγμα της πιστωτικής επιστολής. Επιπλέον, πρέπει να συμβουλεύεται μια αμετάκλητη διαιρετή πιστωτική επιστολή. Όλες αυτές οι διαδικασίες προηγούνται της παράδοσης του ρυμουλκού. Στο επόμενο στάδιο πραγματοποιείται η ροή εργασιών μεταξύ τραπεζών με την παροχή συμβουλών. Μετά τη χρέωση του λογαριασμού του εισαγωγέα, τα κεφάλαια μεταφέρονται στην τράπεζα που εκτελεί. Μετά από όλα αυτά, ο εξαγωγέας λαμβάνει την νόμιμη πληρωμή του.
Όλα αυτά μαρτυρούν το γεγονός ότι η πιστωτική επιστολή μπορεί να θεωρηθεί ασφαλιστική επιχείρηση έναντι κινδύνων που συνδέονται με το συμπέρασμα μεγάλες συμφωνίες ιδίως όσον αφορά τη χρηματοδότηση μετά την εισαγωγή.
Νομολογία
Με αυτή τη μορφή διευθέτησης, μερικές φορές προκύπτουν νομικές διαφορές, οι οποίες οφείλονται στην έλλειψη κατανόησης της ίδιας της ουσίας του σχεδίου εργασίας. Για παράδειγμα, η πιο συνηθισμένη ερώτηση είναι η ευθύνη έναντι του πληρωτή σε περίπτωση που η τράπεζα έκδοσης αποτύχει να επιστρέψει τα χρήματα στην τράπεζα πληρωμής: στην περίπτωση αυτή, η τράπεζα έκδοσης είναι υπεύθυνη για τον πληρωτή και η τράπεζα εκτέλεσης είναι ήδη υπεύθυνη στην τράπεζα. Αξίζει να γνωρίζουμε ότι μια πιστωτική επιστολή αναγνωρίζεται ως αμετάκλητη, η οποία δεν μπορεί να ακυρωθεί χωρίς τη συγκατάθεση του αποδέκτη των κεφαλαίων. Η εκτέλεση της επιβεβαιωμένης συμφωνίας διασφαλίζεται όχι μόνο από την εκδούσα τράπεζα αλλά και από την τράπεζα εκτέλεσης και είναι σημαντικό να αποσυρθεί η πιστωτική επιστολή μόνο εάν υπάρχει συναίνεση από τον αποδέκτη των κεφαλαίων.
Ένα άλλο σημαντικό ερώτημα αφορά το κατά πόσον η τράπεζα έκδοσης μπορεί να απαλλαγεί από την ευθύνη σε περίπτωση παράνομων πράξεων από το πρόσωπο της τράπεζας εκτέλεσης, όταν η ίδια η τράπεζα έκδοσης ορίζει την τράπεζα εκτέλεσης σύμφωνα με την πρωτοβουλία του πληρωτή. Σύμφωνα με την εφαρμοστέα νομοθεσία, η ευθύνη για την τράπεζα εκτέλεσης εκχωρείται συνήθως από το δικαστήριο κατόπιν αίτησης του πληρωτή, εάν πρόκειται για εσφαλμένη πληρωμή χρημάτων από την τράπεζα εκτέλεσης.
Οι περισσότερες φορές προκύπτουν διαφορές στο πλαίσιο ενός τέτοιου εργαλείου αλληλεπίδρασης ως αμετάκλητη καλυμμένη πιστωτική επιστολή. Τι είναι αυτό; Αυτή είναι μια τέτοια μορφή οικισμών, όπου υπάρχει το μεγαλύτερο περιθώριο δόλιων συναλλαγών. Στην περίπτωση αυτή, προτείνουν να εγκαταλείψουν μια τέτοια πιστωτική επιστολή υπέρ της χρήσης του σχεδιασμού των δεσμευμένων λογαριασμών.
Ευκαιρίες χρήσης
Σήμερα, πολλές τράπεζες προσφέρουν στους πελάτες τους μια υπηρεσία όπως μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή κατά την πώληση ενός διαμερίσματος. Αξίζει να πούμε ότι πρόκειται για μια αρκετά δαπανηρή υπηρεσία. Για παράδειγμα, για τους διακανονισμούς με υποθήκη μέσω πιστωτικής επιστολής, απαιτείται ανοικτός τραπεζικός λογαριασμός, καθώς και προμήθεια για το άνοιγμα σύμβασης ύψους 2000 ρούβλων. Η παραλαβή των εγγράφων με επακόλουθο έλεγχο, καθώς και η περαιτέρω πληρωμή είναι δωρεάν.
Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μια τέτοια τραπεζική υπηρεσία ως αμετάκλητη πιστωτική επιστολή. Η Sberbank προσφέρει στους πελάτες της ευνοϊκές συνθήκες από αυτή την άποψη. Η προμήθεια για το άνοιγμά της εξαρτάται από το ποσό της ίδιας της πιστωτικής επιστολής και μπορεί να ανέρχεται σε 1.500-15.000 ρούβλια. Αυτή η μορφή διακανονισμού είναι πολύ πιο ασφαλής. Για τις παραβιάσεις που διαπράττονται κατά τη χρήση της, οι τράπεζες ευθύνονται σύμφωνα με το νόμο.
Συμπεράσματα
Το θεωρούμενο υλικό μιλά για το γεγονός ότι η πιστωτική επιστολή αντιπροσωπεύει την πιο συμφέρουσα συναλλαγή και εγγύηση και για τα δύο μέρη, δεδομένου ότι, όταν συμμετέχουν σε τραπεζική συναλλαγή, αποκλείεται η δυνατότητα χρήσης ατελών εγγράφων. Στις περισσότερες περιπτώσεις, τα μέρη της σύμβασης επιλέγουν ακριβώς αυτή τη μορφή σχέσης, αφού αποδεικνύεται ότι είναι πραγματικά ευεργετική και βολική.
